SAP BPC 全面预算及合并解决方案

刘芸，SAP全球支持中心EPM方案架构师，曾任SAP中国资深售前顾问，Oralce/Hyperion的资深售前顾问和项目经理，领导参与多个大型集团项目的实施；拥有3年大型国有集团公司财务经理的业务实践经验及13年丰富的行业应用经验，曾为多个客户提供了满意的解决方案。

苏寅妃，曾任SAPEPM售前顾问、SAP中国BPC课程认证培训师、SAPFICO模块实施顾问、某制造集团财务总监；拥有15年工作经验；擅长从业务的角度去发掘软件产品的价值为客户提供服务。

毛彦，曾任SAPBPC产品经理、SAP绩效管理方案总监、SAP全球专家中心专家，曾任职于SAP中国研究院；拥有8年的500强集团财务管理经验及14年行业工作经验；深刻理解客户的需求，擅长结合财务专业知识和产品功能为用户提供满意的解决方案。

在北美绚烂的阳光下，小松鼠轻快地从窗前跃过，不知名的红色小鸟在唱着回家的歌，我家的圣诞小鹿在阳光下闪闪发光，心思也随着那闪闪点点有些恍惚。离开上海正好一年了，不得不感慨逝者如斯！

看着已成形的手稿，思绪一下又回到了十几年前，当时我还在一个大型国有企业集团的财务部做会计，在那时，这个公司算得上是管理严格的了，每年10月就开始进行下一年的预算计划，要到次年2月底定稿，而且每个月都要出具管理合并报表。每到月底和年底时，我们一群财务人员就昏天暗地地奋斗在表格海洋中，经常加班至半夜，也总是到最后时分才灰头土脸地交上报表。那时心里就埋怨为什么公司不编一套程序来帮助我们呢。后来缠着领导请了几个程序人员一起来设计一套所谓的合并软件，事实证明三个臭皮匠抵不了一个诸葛亮，结果就不了了之了，只是心里总有些不情愿——难道我们财务人员总是要重复这样的日子吗？再后来，怀着对信息化时代的憧憬，我加入了IT行业，接触了不少世界级的财务软件，眼界也被放大了不少，却仍然纠结于最初的埋怨——怎么没有一个适合集团财务绩效管理的解决方案呢？

这些年，我带着这样的困惑前行，直到看到了SAP BPC全面预算与合并的解决方案，突然有豁然开朗的感觉。原来，借助于管理信息系统的理念，全面预算与报表合并的工作，也可以很人性、很智能。而在使用和推广SAP BPC的过程中，与不同行业不同规模的客户交流中，怀疑和赞赏总是相伴而行；也经历过彻夜查资料、写方案和做演示的过程，更深刻地体会到：作为一个绩效管理平台，如何将管理理念与系统相结合，使之真正能根植于企业，才是有生命力的系统。于是，我的思路就此打开，常常会思索着该如何把这些想法和SAP BPC的系统糅合在一起。

在SAP这个大舞台上，我和毛彦、苏寅妃相识了，共同的想法立刻使我们成为了最好的朋友，内心的共鸣让我们觉得，有必要把这些看法和对SAP BPC的认识，介绍给更多的朋友。于是，当2013年的第一声春雷惊醒冰封的大地的时候，我们三个人也开始在电脑里打出了这本书的第一个字……

在这几个月的时间里，我们一起把脑子里的思想和堵在心里的很多话，都记录了下来，希望对所有对全面预算和报表合并管理信息系统感兴趣，有兴趣了解SAP BPC系统的朋友有所帮助和借鉴。也希望这本书，能起到一个抛砖引玉的作用，让全面预算和报表合并的工作更智能、更先进。

当写下这本书的最后一个字的时候，我们都如释重负。回首这个过程，有过困难，也有很大的收获。不管怎样，这本书，对我们来说都是人生中一个重要的里程碑，在此，我们要感谢帮助我们的所有朋友，包括SAP总监和轶东先生，SAP资深BPC顾问陆洋先生，SAP中国研究院的Selina女士，SAP 财务专家陈铭女士，等等，没有他们的帮助，我们是不可能能完成这本书的编写的。当然，特别要感谢的是我们的家人，他们默默地支持，让我们感受到爱的力量(我仍然记得我的小儿子在我写作时，乖乖地坐在我旁边，不时亲亲我，让我回味至今)，谢谢他们的付出。

最后，谨以此书，献给最亲爱的程彦博、林筠、张家萁、William小朋友，愿他们平安快乐。

刘 芸

2013年4月于加拿大多伦多2100433B

《SAP BPC 全面预算及合并解决方案》旨在通过分析企业在全面预算管理及财务合并的实际需求，重点介绍SAPBPC的整体架构，详尽地阐述其在全面预算及合并两方面的产品功能及相关特点，并辅以理论讲解。客户案例及实施方法以帮助读者全面了解SAPBPC提供了灵活的绩效管理平台，而读者在实施应用中也应活学活用，融会贯通；充分发挥SAPBPC在现代企业绩效管理中的作用。

SAP官方权威指南，SAP公司财务管理软件全析全解，刷新你的管理理念

第一章 整合的集团化管控1

第一节 整合的集团化管控概述1

第二节 全面预算管理概览5

一、全面预算管理的重要性6

二、全面预算管理的内容6

三、预算编制的方法9

四、全面预算管理的主要原则11

五、全面预算管理的关键点13

六、企业实行全面预算管理需具备的前提15

七、SAP全面预算管理全过程18

第三节 合并概览21

一、合并的定义21

二、合并的类型23

三、合并报表的类型和编制原则25

四、合并会计报表编制的前提准备事项26

五、合并会计报表的编制程序26

六、编制合并会计报表的程序27

七、合并会计报表的编制内容27

第二章 SAPEPM解决方案及SAPBPC概述33

第一节 SAPEPM解决方案概述33

第二节 SAPBPC概述36

一、BPC系统架构36

二、SAPBPCNW系统基本术语38

第三章 SAPBPC功能综述43

第一节 管理员界面45

一、维度管理45

二、与时间相关的层级结构TDH51

三、模型管理53

四、规则管理58

五、安全管理63

六、业务处理流程67

七、其他Web管理功能71

第二节 SAPBPCWeb主页上的新增功能75

第三节 MSOffice客户端界面82

一、EXCEL客户端83

二、MicrosoftWord/PowerPoint界面92

第四节 SAPBPC与其他系统的集成93

一、与SAPBI的集成93

二、与SAPBW/ECC的集成97

第五节 SAPBPCNW10各SP中的一些新功能105

第六节 SAPBPC环境备份与恢复108

第七节 SAPBPConHANA110

第四章 SAPBPC全面预算管理功能概述115

第一节 预算编制118

一、预算编制——多维度的预算建模管理119

二、预算编制业务流程BPF121

三、预算编制业务计划模板123

四、预算编制——全局参数设定及目标设置124

五、预算编制——从下至上的预算流程125

六、预算过程的沟通与审批130

七、预算编制——预算业务规则设定及管理131

八、预算编制——预算口径内的合并抵销131

九、预算编制——与MicrosoftOffice套件完全集成132

十、预算编制——严格的权限设置133

十一、预算编制——其他133

第二节 预算控制134

第三节 预算分析137

第四节 预算调整和滚动预测139

第五节 SAPBPC在支持全面预算管理方面的优势140

第五章 SAPBPC合并报表功能介绍143

第一节 SAPBPC合并功能介绍145

第二节 SAPBPC合并功能介绍147

一、SAPBPC中有关合并报表的配置148

二、参数驱动的规则配置156

三、SAPBPC中合并的三大流程160

四、汇率的设置170

五、合并171

六、特别的维度——审计线索172

七、合并报表发布173

八、多级合并统一展示173

第三节 与披露管理DM集成174

第四节 最佳业务实践——IFRSStarterKit175

第五节 SAPBPC在财务合并方面的优点及效益177

第六章 SAPBPC快速部署方案及行业解决方案简介179

第一节 SAPBPC快速部署方案179

第二节 SAPBPC的行业解决方案181

一、SAPBPC银行业模型（Banking）181

二、SAPBPC公共事业行业模型（Utility）183

三、SAPBPC保险行业模型（Insurance）184

第七章 SAPBPC项目实施方法论185

第一节 ASAP项目实施方法论介绍185

一、ASAP实施路线图186

二、业务流程优化方法190

第二节 数据迁移及数据管理方案192

一、数据迁移方案192

二、数据对象识别与整理192

三、迁移工具建立193

四、数据迁移193

五、数据迁移的检查与确认194

第二节 项目上线切换管理方案194

第四节 项目培训方案及策略195

一、项目培训策略195

二、贯穿项目全周期的培训工作196

第八章 案例分享199

第一节 全面预算案例199

一、某大型企业的SAPBPC解决方案201

二、SAPBPC全面预算解决方案助力某化工流程制造企业实现预算控制，优化资源分配208

三、SAPBPC解决方案212

第二节 合并案例222

第三节 SAPBPC实施经验分享229

2010年推出SAP Trivex全能镜片

2011年推出SAP全视线变色镜片

2012年推出SAP低耗减疲劳镜片、SAP视阅智能镜片、SAP底非渐进镜片

2013年推出户外系列SAP近视太阳镜片/高面弯染色太阳镜片，SAP偏光镜片，同年推出SAP艾耐舒变色镜片。

2014年推出SAP低耗-防蓝光双抗镜片。同年底作推出折射率1.76的树脂镜片---SAP鼎臻双非镜片。

2015年推出SAP e蓝科防蓝光镜。同年再次推出SAP Pro-king镜片，采用东海SPS防护盾超级膜，镜片耐磨耐划伤。

2016年推出了适合年轻群体的SAP多样炫彩近视太阳镜片，同年推出SAP康唯视变色镜片，属于膜层变色镜片。

2018年推出SAP皇玉至尊冰洁膜镜片以及SAP晶翼双面非球面镜片。

SAP，取名自爱因斯坦所说“Everything should be made as Simple as Possible”，强调任何事情都应尽量简单。特别是在这个步伐迅速的年代，SAP所提出”简单生活，享受自我”的简约作风，更应该在当代被推崇。选择眼睛健康，选择SAP，就这么简单。

Simple as Possible --- 极简生活

接收机扫描所有的分集支路，并选择SNR 在特定的预设门限之上的特定分支。在该信号的SNR 降低到所设的门限值之下之前，选择该信号作为输出信号。当SNR 低于设定的门限时，接收机开始重新扫描并切换到另一个分支，该方案也称为扫描合并。由于切换合并并非连续选择最好的瞬间信号，因此他比选择合并可能要差一些。但是，由于切换合并并不需要同时连续不停的监视所有的分集支路，因此这种方法要简单得多。

对选择合并和切换合并而言，两者的输出信号都是只等于所有分集支路中的一个信号。另外，它们也不需要知道信道状态信息。因此，这两种方案既可用于相干调制也可用于非相干调制。