会计信息化实训教程（畅捷通T3营改增版）

本书以畅捷通T3管理软件为蓝本，以企业会计信息化工作活动为主线，按照工作项目和工作任务组织内容，突出职业能力培养，体现基于职业岗位分析和具体工作过程的课程设计理念，让学生在完成工作任务的过程中提高会计信息化应用能力。全书按照项目导向、任务驱动的创新理念，将会计信息化主要学习内容分解为12个工作项目，分别是系统应用基础、系统管理、基础档案设置、总账管理、财务报表、工资管理、固定资产管理、购销存管理子系统初始化、采购与应付管理、销售与应收管理、库存管理和存货核算。本书体例新颖，配套教学资源丰富，既可以作为《会计信息化实用教程》（畅捷通T3营改增版）和《会计信息化应用综合实训》（畅捷通T3营改增版）的配套实训教材，也可以单独使用；既可以作为职业院校经管类专业会计信息化课程的主教材，也可以作为相关岗位培训、社会培训用书，还可以作为会计从业人员的自学用书 。

工作项目1 系统应用基础

1.1 知识准备 /1

1.1.1 会计电算化与会计信息化 /1

1.1.2 企业会计信息化工作规范 /2

1.2 会计信息化实训平台 /2

1.2.1 T3的功能概述 /2

1.2.2 T3的总体结构 /2

1.2.3 T3的运行环境 /4

1.2.4 T3的安装 /5

工作项目2 系统管理

2.1 知识准备 /7

2.1.1 系统管理功能概述 /7

2.1.2 账套管理 /7

2.1.3 年度账管理 /9

2.1.4 操作员及其权限管理 /10

2.1.5 设立统一的安全机制 /11

2.2 重点难点 /12

2.2.1 系统管理员和账套主管 /12

2.2.2 企业建账的工作流程 /12

2.3 实训1：企业建账 /13

工作任务1 以系统管理员身份

登录系统管理 /14

工作任务2 增加操作员 /16

工作任务3 建立企业账套 /16

工作任务4 设置操作员权限 /20

工作任务5 进行账套备份 /22

工作任务6 进行账套恢复 /23

工作项目3 基础档案设置

3.1 知识准备 /24

3.1.1 基础档案整理 /24

3.1.2 基础档案输入 /25

3.2 重点难点 /30

3.2.1 理解科目设置的重要性 /30

3.2.2 灵活运用科目辅助核算 /30

3.3 实训2：基础档案设置 /31

工作任务1 机构设置 /35

工作任务2 往来单位设置 /38

工作任务3 设置财务信息 /39

工作任务4 设置收付结算 /45

工作任务5 定义常用摘要 /46

工作任务6 备份账套 /46

工作项目4 总账管理

4.1 知识准备 /48

4.1.1 总账管理子系统的主要

功能 /48

4.1.2 总账管理子系统和其他子

系统之间的数据关联 /49

4.1.3 总账管理子系统的操作

流程 /49

4.2 总账管理子系统初始化 /49

4.2.1 参数设置 /49

4.2.2 期初余额输入 /51

4.3 实训3：总账管理子系统初始化 /52

工作任务1 设置总账管理子

系统参数 /55

"para" label-module="para">

工作任务2 输入期初余额 /57

工作任务3 备份账套 /60

4.4 总账管理子系统日常业务处理 /60

4.4.1 填制凭证 /60

4.4.2 修改凭证 /61

4.4.3 作废凭证 /61

4.4.4 凭证复核 /61

4.4.5 凭证记账 /62

4.4.6 冲销凭证 /62

4.4.7 凭证查询 /62

4.4.8 凭证汇总 /62

4.4.9 设置常用凭证 /62

4.4.10 设置常用摘要 /63

4.4.11 设置明细权限 /63

4.5 实训4：总账管理子系统日常

业务处理 /63

工作任务1 填制凭证 /65

工作任务2 审核凭证 /71

工作任务3 修改凭证 /72

工作任务4 出纳签字 /73

工作任务5 记账 /75

工作任务6 红字冲销 /76

工作任务7 删除凭证 /76

工作任务8 备份账套 /77

4.6 总账管理子系统的辅助管理 /77

4.6.1 现金管理 /78

4.6.2 账簿管理 /79

4.6.3 客户核算和供应商核算 /80

4.6.4 项目核算 /80

4.7 实训5：账簿管理 /80

工作任务1 查询现金支出在1 000元以上的凭证 /81

工作任务2 查询2020年1月

余额表 /82

工作任务3 查询“140301原材料/光盘”的数量金额

明细账 /83

工作任务4 定义并查询管理费用

多栏账 /84

工作任务5 查询企管部孙云个人往来清理情况 /85

工作任务6 进行供应商往来账龄分析 /86

工作任务7 查询“智慧养生”项目明细账 /87

工作任务8 进行项目统计分析 /88

工作任务9 查询现金日记账 /89

工作任务10 查询2020年1月25日资金日报表 /89

工作任务11 登记支票登记簿 /90

工作任务12 银行对账 /91

工作任务13 备份账套 /94

4.8 总账管理子系统期末处理 /94

4.8.1 自动转账 /94

4.8.2 对账及试算平衡 /94

4.8.3 月末结账 /94

4.9 实训6：总账管理子系统期末

结账 /95

工作任务1 自动转账设置 /96

工作任务2 生成自动转账凭证 /98

工作任务3 对账 /100

工作任务4 月末结账 /101

工作任务5 取消月末结账 /102

工作任务6 备份账套 /102

工作项目5 财务报表

5.1 知识准备 /103

5.1.1 财务报表子系统概述 /103

5.1.2 财务报表格式设计 /107

5.1.3 财务报表数据处理 /109

5.2 重点难点 /111

5.2.1 账务函数 /111

5.2.2 统计函数 /112

5.2.3 本表他页取数函数 /112

5.2.4 他表取数函数 /112

5.3 实训7：财务报表管理 /113

工作任务1 自定义管理费用明细表 /114

工作任务2 生成管理费用明细表 /120

工作任务3 利用报表模板生成

报表 /121

工作项目6 工资管理

6.1 知识准备 /123

6.1.1 工资管理子系统概述 /123

6.1.2 工资管理子系统的业务

处理 /125

6.2 实训8：工资管理 /128

工作任务1 启用工资管理子

系统 /130

工作任务2 建立工资账套 /131

工作任务3 基础信息设置 /133

工作任务4 工资处理 /138

工作任务5 工资分摊 /140

工作任务6 月末处理 /142

工作任务7 备份账套 /143

工作项目7 固定资产管理

7.1 知识准备 /144

7.1.1 固定资产管理子系统概述 /144

7.1.2 固定资产管理子系统

初始化 /146

7.1.3 固定资产业务处理 /147

7.2 实训9：固定资产管理 /152

工作任务1 建立固定资产账套 /154

工作任务2 基础信息设置 /157

工作任务3 输入固定资产

原始卡片 /159

工作任务4 1月份固定资产业务

处理 /160

工作任务5 2月份固定资产业务

处理 /165

工作任务6 备份账套 /166

工作项目8 购销存管理初始化

8.1 知识准备 /167

8.1.1 购销存管理子系统概述 /167

8.1.2 购销存管理子系统的

初始化 /168

8.2 实训10：购销存管理初始化 /170

工作任务1 启用购销存管理子

系统及核算管理子

系统 /173

工作任务2 设置存货 /174

工作任务3 购销存管理子系统基础

信息设置 /175

工作任务4 设置业务科目 /176

工作任务5 设置购销存管理子系统

的业务范围 /178

工作任务6 输入购销存管理子系统

的期初数据 /178

工作任务7 备份账套 /182

工作项目9 采购与应付管理

9.1 知识准备 /183

9.1.1 认识采购管理子系统 /183

9.1.2 采购管理子系统和购销存

其他子系统之间的数据

关联 /184

9.1.3 采购业务类型 /184

9.2 实训11：采购与应付管理 /188

工作任务1 普通采购业务处理 /189

工作任务2 采购现付业务处理 /195

工作任务3 采购运费处理 /196

工作任务4 暂估入库报销 /199

工作任务5 预付款业务 /201

工作任务6 转账业务处理 /202

工作任务7 备份账套 /203

"para" label-module="para">

工作项目10 销售与应收管理

10.1 知识准备 /204

10.1.1 认识销售管理子系统 /204

10.1.2 销售管理子系统和购销存其他子系统之间的数据

关联 /205

10.1.3 销售业务类型 /205

10.2 实训12：销售与应收管理 /207

工作任务1 普通销售业务处理 /208

工作任务2 销售现收业务处理 /215

工作任务3 代垫费用处理 /216

工作任务4 开票直接发货 /217

工作任务5 预收款业务 /218

工作任务6 应收冲应收转账

业务 /219

工作任务7 备份账套 /219

工作项目11 库存管理

11.1 知识准备 /220

11.1.1 认识库存管理子系统 /220

11.1.2 库存管理子系统和购销存其他子系统之间的数据关联 /221

11.1.3 库存业务类型 /221

11.2 实训13：库存管理 /223

工作任务1 产成品入库处理 /224

工作任务2 材料领用处理 /226

工作任务3 调拨业务处理 /227

工作任务4 盘点业务处理 /228

工作任务5 备份账套 /230

工作项目12 存货核算

12.1 知识准备 /231

12.1.1 认识核算管理子系统 /231

12.1.2 核算管理子系统和T3其他子系统之间的数据关联 /233

12.2 实训14：存货核算 /233

工作任务1 入库调整业务 /234

工作任务2 暂估入库业务 /236

工作任务3 备份账套 /236

附录 综合实训模拟试卷 2100433B

2020年12月8日，入选教育部“十三五” 职业教育国家规划教材书目。

本书以职业院校会计专业人才培养目标为出发点，按照企业会计信息化的实施过程，以畅捷通T3营改增版为蓝本，采用了2013年小企业会计准则，以新增值税、新报表和新个人所得税率设计案例，简明地介绍了畅捷通T3营改增版所具有的功能，指导学习者掌握信息化管理工具的应用。 本书共分12个工作项目，在编写上体现了基于工作过程的项目驱动教学法，内容包括会计信息化基本认知、系统管理、基础档案设置、总账管理、编制财务报表、工资管理、固定资产管理、购销存管理初始化、采购与应付管理、销售与应收管理、库存管理和存货核算。 本书体例新颖，配套资源丰富，既可作为职业院校财经类专业和其他专业相关课程的教材与参考书，也可作为会计人员岗位培训教材和参考资料，还可作为相关经济管理人员的自学用书。

项目1 会计信息化基本认知/1

基本知识 /1

1.1 会计信息化的相关概念 /1

1.2 企业会计信息化的建设过程 /2

1.3 会计信息化实训平台 /4

实训任务 /7

任务1 检查T3安装环境 /7

任务2 获取教学资源 /8

通关测试 /8

项目2 系统管理/9

基本知识 /9

2.1 认识系统管理 /9

2.2 企业建账的工作流程 /10

2.3 年度账管理 /10

2.4 系统运行安全管理 /11

实训任务 /12

任务1 以系统管理员身份登录系统管理 /12

任务2 增加操作员 /13

任务3 企业建账 /14

任务4 设置操作员权限 /17

任务5 备份账套 /19

任务6 恢复账套 /19

拓展任务 /20

任务1 设定或取消账套主管 /20

任务2 修改账套 /21

通关测试 /22

项目3 基础档案设置/24

基本知识 /24

3.1 整理基础档案 /24

3.2 输入基础档案 /25

实训任务 /25

任务1 机构设置 /25

任务2 往来单位设置 /29

任务3 财务设置 /32

任务4 收付结算设置 /41

拓展任务 /43

任务1 定义常用摘要 /43

任务2 查看编码方案 /43

通关测试 /43

项目4 总账管理50

基本知识 /50

4.1 认识总账管理子系统 /50

4.2 总账管理子系统和其他

子系统之间的数据关系 /51

4.3 总账管理子系统的应用流程 /51

实训任务 /51

任务1 总账管理子系统选项

设置 /51

任务2 总账期初余额输入 /55

任务3 填制凭证 /59

任务4 凭证复核 /66

任务5 凭证记账 /68

任务6 账簿查询 /69

任务7 现金管理 /74

任务8 项目管理 /79

任务9 往来管理 /80

任务10 月末处理 /81

拓展任务 /86

任务1 反结账 /86

任务2 红字冲销 /87

任务3 查询凭证 /87

通关测试 /88

项目5 编制财务报表/94

基本知识 /94

5.1 认识财务报表子系统 /94

5.2 基本概念 /95

5.3 编制报表的工作流程 /98

实训任务 /99

任务1 新建报表 /99

任务2 设计报表格式 /100

任务3 定义报表公式 /104

任务4 报表数据处理 /107

任务5 利用报表模板制作报表 /108

拓展任务 /109

任务1 制作图表 /109

任务2 审核公式运用 /111

通关测试 /112

项目6 工资管理/114

基本知识 /114

6.1 认识工资管理子系统 /114

6.2 工资管理子系统的操作流程 /115

实训任务 /116

任务1 启用工资管理子系统 /116

任务2 建立工资账套 /117

任务3 工资账套基础信息设置 /118

任务4 工资类别基础信息设置 /120

任务5 日常工资管理 /126

任务6 月末处理 /131

拓展任务 /132

任务1 删除凭证 /132

任务2 工资数据查询统计 /133

通关测试 /134

项目7 固定资产管理/138

基本知识 /138

7.1 认识固定资产管理子系统 /138

7.2 固定资产管理子系统的业务处理流程 /139

实训任务 /140

任务1 固定资产管理子系统的启用 /140

任务2 建立固定资产账套 /140

任务3 基础信息设置 /144

任务4 输入固定资产原始卡片 /146

任务5 日常业务处理（一） /148

任务6 日常业务处理（二） /153

拓展任务 /155

任务1 固定资产卡片管理 /155

任务2 固定资产反结账 /156

任务3 账表查询 /156

通关测试 /159

项目8 购销存管理子系统初始化/162

基本知识 /162

8.1 认识购销存管理子系统 /162

8.2 购销存管理子系统模块间的数据关联 /163

实训任务 /164

任务1 启用购销存管理子系统 /164

任务2 设置基础档案信息 /165

任务3 设置购销存管理子系统的核算科目 /169

任务4 设置购销存业务范围 /172

任务5 期初数据输入 /174

拓展任务 /179

任务1 单据编码设置 /179

任务2 非合理损耗类型设置 /179

通关测试 /180

项目9 采购与应付管理/183

基本知识 /183

9.1 认识采购管理子系统 /183

9.2 采购管理子系统与T3其他子系统的数据关联 /184

实训任务 /184

任务1 普通采购业务处理 /184

任务2 采购现付业务处理 /192

任务3 采购运费处理 /193

任务4 暂估入库报销处理 /196

任务5 预付款业务处理 /198

任务6 预付冲应付业务处理 /199

拓展任务 /201

任务1 查看本企业暂估成本核算方式 /201

任务2 取消采购结算 /201

通关测试 /202

项目10 销售与应收管理/204

基本知识 /204

10.1 认识销售管理子系统 /204

10.2 销售管理子系统与T3其他子系统的数据关联 /205

实训任务 /205

任务1 普通销售业务处理 /205

任务2 销售现收业务处理 /212

任务3 代垫费用处理 /214

任务4 开票直接发货 /215

任务5 预收款业务处理 /217

任务6 转账业务处理 /218

拓展任务 /219

任务1 退货业务处理 /219

任务2 存货辅助计量单位应用 /221

通关测试 /222

项目11 库存管理/224

基本知识 /224

11.1 认识库存管理子系统 /224

11.2 库存管理子系统和T3其他子系统之间的数据关联 /225

实训任务 /225

任务1 入库业务处理 /225

任务2 出库业务处理 /228

任务3 调拨业务 /230

任务4 盘点业务 /232

拓展任务 /233

任务1 组装与拆卸业务 /233

任务2 查询库存账表 /235

通关测试 /236

项目12 存货核算/238

基本知识 /238

12.1 认识核算管理子系统 /238

12.2 核算管理子系统和T3其他子系统之间的数据关联 /240

实训任务 /240

任务1 入库及调整业务处理 /240

任务2 暂估入库业务处理 /242

拓展任务 /243

任务1 逆向操作 /243

任务2 购销存及核算系统月末结账 /244

通关测试 /2452100433B

本书以“畅捷通T3—营改增Plus1版”为平台，以新修订的企业会计准则和最新财税法规为依据，简明、系统地介绍了“畅捷通T3—企业管理信息化软件行业专版—营改增Plus1版”的主要功能和基本业务操作。内容包括系统管理、基础档案设置、总账管理系统、财务报表管理系统、工资管理系统、固定资产管理系统和购销存管理系统。本书适合作为中等职业学校会计电算化专业教学用书，还可作为各种形式的会计培训教材，也可作为广大会计从业人员学习会计新知识、新技术的参考用书。