会计电算化（第3版）（畅捷通T3—营改增Plus1版）

目 录

项目一 系统管理 1

任务一 账套管理 1

一、注册系统 1

二、建立账套 3

三、修改账套 7

四、启用系统 9

五、备份账套 10

六、恢复账套 11

任务二 操作员设置 12

一、增加操作员 12

二、设置操作员权限 14

上机实训一 系统管理 16

项目二 基础档案设置 18

任务一 机构档案设置 18

一、部门档案设置 18

二、职员档案设置 21

任务二 往来单位档案设置 22

一、客户、供应商和地区分类设置 22

二、客户和供应商档案设置 26

任务三 财务档案设置 28

一、外币种类设置 29

二、会计科目设置 30

三、项目目录设置 38

四、凭证类别设置 41

任务四 收付结算信息设置 43

一、结算方式设置 43

二、付款条件设置 44

三、开户银行设置 45

任务五 存货和购销存档案设置 46

一、存货分类设置 46

二、存货档案设置 47

三、仓库档案设置 48

四、收发类别设置 49

五、采购和销售类型设置 50

六、费用项目设置 51

上机实训二 基础档案设置 52

项目三 总账管理系统 54

任务一 总账管理系统初始设置 54

一、控制参数设置 54

二、总账期初余额录入 56

任务二 总账日常业务处理 60

一、凭证处理 60

二、账簿查询 75

三、出纳管理 82

任务三 总账管理系统期末处理 88

一、期末自动转账 88

二、期末对账 99

三、期末结账 100

上机实训三 总账管理系统初始设置 103

上机实训四 总账管理系统日常业务处理 103

上机实训五 总账管理系统期末处理 104

项目四 财务报表管理系统 106

任务一 自定义报表的编制 106

一、新建空白报表 106

二、报表基本格式设计 108

三、报表公式设置 115

四、报表的保存和自定义报表模板 120

五、会计报表生成 124

六、生成Excel表格 126

任务二 利用模板编制财务报表 128

一、调用财务报表模板 128

二、生成财务报表 130

上机实训六 编制自定义报表 132

上机实训七 调用模板编制财务报表 133

项目五 工资管理系统 134

任务一 建立工资账套 134

一、启用工资管理系统 134

二、建立工资账套 135

任务二 工资管理系统初始设置 138

一、权限设置 138

二、人员类别设置 139

三、工资项目设置 140

四、银行名称设置 142

五、人员档案设置 143

六、工资项目计算公式设置 146

七、个人所得税税率表设置 150

任务三 工资管理系统日常业务处理 153

一、基础工资数据录入 153

二、变动工资数据录入 154

三、查看个人所得税扣缴申报表 155

四、工资分摊类型设置 156

五、工资分摊 158

六、凭证与账表查询 160

任务四 工资管理系统期末处理 162

上机实训八 工资管理系统初始设置 163

上机实训九 工资管理系统业务处理 164

项目六 固定资产管理系统 166

任务一 建立固定资产账套 166

一、启用固定资产管理系统 166

二、建立固定资产账套 167

任务二 固定资产管理系统基础设置 172

一、选项参数设置 172

二、资产类别设置 173

三、资产增减方式对应科目设置 174

四、部门对应折旧科目设置 176

五、原始卡片录入 177

任务三 固定资产管理系统日常业务处理 179

一、卡片管理 179

二、资产增加 181

三、计提折旧 183

四、资产减少 186

任务四 固定资产管理系统期末处理 187

一、固定资产管理系统期末对账 187

二、固定资产管理系统期末结账 187

上机实训十 固定资产管理系统初始设置 189

上机实训十一 固定资产管理系统业务处理 190

项目七 购销存管理系统 191

任务一 购销存管理系统初始设置 191

一、购销存管理系统的启用 191

二、购销存管理系统业务参数设置 192

三、核算系统科目设置 194

四、购销存管理系统期初余额录入 198

任务二 采购业务处理 206

一、暂估入库业务的回冲处理 206

二、在途物资验收入库处理 208

三、现付业务处理 213

四、应付业务处理 221

五、预付业务处理 223

任务三 材料出库与产品入库业务处理 228

一、材料领用出库业务处理 228

二、产品完工入库业务处理 231

任务四 销售业务处理 237

一、现收业务处理 237

二、应收业务处理 243

三、预收业务处理 246

任务五 购销存管理系统期末处理 251

一、采购子系统期末结账 251

二、销售子系统期末结账 252

三、库存子系统期末结账 253

四、核算子系统期末处理和结账 254

上机实训十二 购销存管理系统初始设置 258

上机实训十三 采购业务处理 259

上机实训十四 材料出库与产品入库业务处理 260

上机实训十五 销售业务处理 260

上机实训十六 购销存管理系统期末处理 261

本书以“畅捷通T3—营改增Plus1版”为平台，以新修订的企业会计准则和最新财税法规为依据，简明、系统地介绍了“畅捷通T3—企业管理信息化软件行业专版—营改增Plus1版”的主要功能和基本业务操作。内容包括系统管理、基础档案设置、总账管理系统、财务报表管理系统、工资管理系统、固定资产管理系统和购销存管理系统。本书适合作为中等职业学校会计电算化专业教学用书，还可作为各种形式的会计培训教材，也可作为广大会计从业人员学习会计新知识、新技术的参考用书。

本书以职业院校会计专业人才培养目标为出发点，按照企业会计信息化的实施过程，以畅捷通T3营改增版为蓝本，采用了2013年小企业会计准则，以新增值税、新报表和新个人所得税率设计案例，简明地介绍了畅捷通T3营改增版所具有的功能，指导学习者掌握信息化管理工具的应用。 本书共分12个工作项目，在编写上体现了基于工作过程的项目驱动教学法，内容包括会计信息化基本认知、系统管理、基础档案设置、总账管理、编制财务报表、工资管理、固定资产管理、购销存管理初始化、采购与应付管理、销售与应收管理、库存管理和存货核算。 本书体例新颖，配套资源丰富，既可作为职业院校财经类专业和其他专业相关课程的教材与参考书，也可作为会计人员岗位培训教材和参考资料，还可作为相关经济管理人员的自学用书。

工作项目1 系统应用基础

1.1 知识准备 /1

1.1.1 会计电算化与会计信息化 /1

1.1.2 企业会计信息化工作规范 /2

1.2 会计信息化实训平台 /2

1.2.1 T3的功能概述 /2

1.2.2 T3的总体结构 /2

1.2.3 T3的运行环境 /4

1.2.4 T3的安装 /5

工作项目2 系统管理

2.1 知识准备 /7

2.1.1 系统管理功能概述 /7

2.1.2 账套管理 /7

2.1.3 年度账管理 /9

2.1.4 操作员及其权限管理 /10

2.1.5 设立统一的安全机制 /11

2.2 重点难点 /12

2.2.1 系统管理员和账套主管 /12

2.2.2 企业建账的工作流程 /12

2.3 实训1：企业建账 /13

工作任务1 以系统管理员身份

登录系统管理 /14

工作任务2 增加操作员 /16

工作任务3 建立企业账套 /16

工作任务4 设置操作员权限 /20

工作任务5 进行账套备份 /22

工作任务6 进行账套恢复 /23

工作项目3 基础档案设置

3.1 知识准备 /24

3.1.1 基础档案整理 /24

3.1.2 基础档案输入 /25

3.2 重点难点 /30

3.2.1 理解科目设置的重要性 /30

3.2.2 灵活运用科目辅助核算 /30

3.3 实训2：基础档案设置 /31

工作任务1 机构设置 /35

工作任务2 往来单位设置 /38

工作任务3 设置财务信息 /39

工作任务4 设置收付结算 /45

工作任务5 定义常用摘要 /46

工作任务6 备份账套 /46

工作项目4 总账管理

4.1 知识准备 /48

4.1.1 总账管理子系统的主要

功能 /48

4.1.2 总账管理子系统和其他子

系统之间的数据关联 /49

4.1.3 总账管理子系统的操作

流程 /49

4.2 总账管理子系统初始化 /49

4.2.1 参数设置 /49

4.2.2 期初余额输入 /51

4.3 实训3：总账管理子系统初始化 /52

工作任务1 设置总账管理子

系统参数 /55

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工作任务2 输入期初余额 /57

工作任务3 备份账套 /60

4.4 总账管理子系统日常业务处理 /60

4.4.1 填制凭证 /60

4.4.2 修改凭证 /61

4.4.3 作废凭证 /61

4.4.4 凭证复核 /61

4.4.5 凭证记账 /62

4.4.6 冲销凭证 /62

4.4.7 凭证查询 /62

4.4.8 凭证汇总 /62

4.4.9 设置常用凭证 /62

4.4.10 设置常用摘要 /63

4.4.11 设置明细权限 /63

4.5 实训4：总账管理子系统日常

业务处理 /63

工作任务1 填制凭证 /65

工作任务2 审核凭证 /71

工作任务3 修改凭证 /72

工作任务4 出纳签字 /73

工作任务5 记账 /75

工作任务6 红字冲销 /76

工作任务7 删除凭证 /76

工作任务8 备份账套 /77

4.6 总账管理子系统的辅助管理 /77

4.6.1 现金管理 /78

4.6.2 账簿管理 /79

4.6.3 客户核算和供应商核算 /80

4.6.4 项目核算 /80

4.7 实训5：账簿管理 /80

工作任务1 查询现金支出在1 000元以上的凭证 /81

工作任务2 查询2020年1月

余额表 /82

工作任务3 查询“140301原材料/光盘”的数量金额

明细账 /83

工作任务4 定义并查询管理费用

多栏账 /84

工作任务5 查询企管部孙云个人往来清理情况 /85

工作任务6 进行供应商往来账龄分析 /86

工作任务7 查询“智慧养生”项目明细账 /87

工作任务8 进行项目统计分析 /88

工作任务9 查询现金日记账 /89

工作任务10 查询2020年1月25日资金日报表 /89

工作任务11 登记支票登记簿 /90

工作任务12 银行对账 /91

工作任务13 备份账套 /94

4.8 总账管理子系统期末处理 /94

4.8.1 自动转账 /94

4.8.2 对账及试算平衡 /94

4.8.3 月末结账 /94

4.9 实训6：总账管理子系统期末

结账 /95

工作任务1 自动转账设置 /96

工作任务2 生成自动转账凭证 /98

工作任务3 对账 /100

工作任务4 月末结账 /101

工作任务5 取消月末结账 /102

工作任务6 备份账套 /102

工作项目5 财务报表

5.1 知识准备 /103

5.1.1 财务报表子系统概述 /103

5.1.2 财务报表格式设计 /107

5.1.3 财务报表数据处理 /109

5.2 重点难点 /111

5.2.1 账务函数 /111

5.2.2 统计函数 /112

5.2.3 本表他页取数函数 /112

5.2.4 他表取数函数 /112

5.3 实训7：财务报表管理 /113

工作任务1 自定义管理费用明细表 /114

工作任务2 生成管理费用明细表 /120

工作任务3 利用报表模板生成

报表 /121

工作项目6 工资管理

6.1 知识准备 /123

6.1.1 工资管理子系统概述 /123

6.1.2 工资管理子系统的业务

处理 /125

6.2 实训8：工资管理 /128

工作任务1 启用工资管理子

系统 /130

工作任务2 建立工资账套 /131

工作任务3 基础信息设置 /133

工作任务4 工资处理 /138

工作任务5 工资分摊 /140

工作任务6 月末处理 /142

工作任务7 备份账套 /143

工作项目7 固定资产管理

7.1 知识准备 /144

7.1.1 固定资产管理子系统概述 /144

7.1.2 固定资产管理子系统

初始化 /146

7.1.3 固定资产业务处理 /147

7.2 实训9：固定资产管理 /152

工作任务1 建立固定资产账套 /154

工作任务2 基础信息设置 /157

工作任务3 输入固定资产

原始卡片 /159

工作任务4 1月份固定资产业务

处理 /160

工作任务5 2月份固定资产业务

处理 /165

工作任务6 备份账套 /166

工作项目8 购销存管理初始化

8.1 知识准备 /167

8.1.1 购销存管理子系统概述 /167

8.1.2 购销存管理子系统的

初始化 /168

8.2 实训10：购销存管理初始化 /170

工作任务1 启用购销存管理子

系统及核算管理子

系统 /173

工作任务2 设置存货 /174

工作任务3 购销存管理子系统基础

信息设置 /175

工作任务4 设置业务科目 /176

工作任务5 设置购销存管理子系统

的业务范围 /178

工作任务6 输入购销存管理子系统

的期初数据 /178

工作任务7 备份账套 /182

工作项目9 采购与应付管理

9.1 知识准备 /183

9.1.1 认识采购管理子系统 /183

9.1.2 采购管理子系统和购销存

其他子系统之间的数据

关联 /184

9.1.3 采购业务类型 /184

9.2 实训11：采购与应付管理 /188

工作任务1 普通采购业务处理 /189

工作任务2 采购现付业务处理 /195

工作任务3 采购运费处理 /196

工作任务4 暂估入库报销 /199

工作任务5 预付款业务 /201

工作任务6 转账业务处理 /202

工作任务7 备份账套 /203

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工作项目10 销售与应收管理

10.1 知识准备 /204

10.1.1 认识销售管理子系统 /204

10.1.2 销售管理子系统和购销存其他子系统之间的数据

关联 /205

10.1.3 销售业务类型 /205

10.2 实训12：销售与应收管理 /207

工作任务1 普通销售业务处理 /208

工作任务2 销售现收业务处理 /215

工作任务3 代垫费用处理 /216

工作任务4 开票直接发货 /217

工作任务5 预收款业务 /218

工作任务6 应收冲应收转账

业务 /219

工作任务7 备份账套 /219

工作项目11 库存管理

11.1 知识准备 /220

11.1.1 认识库存管理子系统 /220

11.1.2 库存管理子系统和购销存其他子系统之间的数据关联 /221

11.1.3 库存业务类型 /221

11.2 实训13：库存管理 /223

工作任务1 产成品入库处理 /224

工作任务2 材料领用处理 /226

工作任务3 调拨业务处理 /227

工作任务4 盘点业务处理 /228

工作任务5 备份账套 /230

工作项目12 存货核算

12.1 知识准备 /231

12.1.1 认识核算管理子系统 /231

12.1.2 核算管理子系统和T3其他子系统之间的数据关联 /233

12.2 实训14：存货核算 /233

工作任务1 入库调整业务 /234

工作任务2 暂估入库业务 /236

工作任务3 备份账套 /236

附录 综合实训模拟试卷 2100433B

本书以畅捷通T3管理软件为蓝本，以企业会计信息化工作活动为主线，按照工作项目和工作任务组织内容，突出职业能力培养，体现基于职业岗位分析和具体工作过程的课程设计理念，让学生在完成工作任务的过程中提高会计信息化应用能力。全书按照项目导向、任务驱动的创新理念，将会计信息化主要学习内容分解为12个工作项目，分别是系统应用基础、系统管理、基础档案设置、总账管理、财务报表、工资管理、固定资产管理、购销存管理子系统初始化、采购与应付管理、销售与应收管理、库存管理和存货核算。本书体例新颖，配套教学资源丰富，既可以作为《会计信息化实用教程》（畅捷通T3营改增版）和《会计信息化应用综合实训》（畅捷通T3营改增版）的配套实训教材，也可以单独使用；既可以作为职业院校经管类专业会计信息化课程的主教材，也可以作为相关岗位培训、社会培训用书，还可以作为会计从业人员的自学用书 。