供应商风险成因分析

形成供应商风险的原因可以分为客观原因与主观原因两种类型。客观原因指外部环境不利因素或者内部人的失误与设备故障等。客观原因招致的风险不是故意人为的，诸如自然灾害、经济危机、市场波动等外部原因导致的风险，决策失误、管理失当、操作不慎等内部原因导致的风险。相比之下，主观原因指的是供应商为了自己的短期利益而主观故意采取行动损害下游合作伙伴的利益和整个供应链运行的行为，或者不履行合作的义务而导致合作伙伴损失的事实。本节主要讨论形成供应商风险的主观原因。

1．供应商企业目标与供应链整体目标的冲突

在供应链模式下，供应链中的各个企业是具有独立利益的经济主体，单个企业的行为目标从根本上还是自身利益的最大化，因此他们的决策问题变成了一个双目标决策，即企业自身的利润最大化以及满足供应链的整体要求。这两个目标在很多时候是一致的，但在下面两种情况下又会有冲突。

第一种情况，满足伙伴企业的整体利益要求会损害企业的短期利益。在这种情况下，供应商要在自身短期目标与长期目标之间进行权衡，是否可以为了长期的伙伴关系而承受暂时的成本。但是，企业的核心能力不能因伙伴关系而削弱，如果合作成功势必损害供应商的核心能力时，明智的供应商必然会采取不合作的方式行事。

第二种情况，企业同时为多条供应链服务。这意味着企业面临着多目标决策问题，而且目标不同的供应链联盟在供应商的决策中应该有不同的权重。在短期内，供应商可能必须在多个供应链中选择优先服务的对象，如果供应商出现资源与能力短缺而不能同时满足所有供应链的目标要求，就给某些供应链带来了一些特定的风险。供应商会集中资源优先满足一些重要客户的订单，不积极地对付另外一些客户的订单，可能取消某些客户的订单，供应商的决策与取舍就会带来下游供应链较大的波动以及商业目标无法实现。供应商优先选择的供应链可能是企业供应链的竞争对手。所以，考察供应商时不仅要考察供应商的实力，也要考察供应商对合作的态度、对整个供应链的重视程度。

2．信息不对称

网络技术的发展极大地缓解了信息不对称问题。但是作为独立的利益主体，供应链上的伙伴企业之间不可能也没有必要将所有信息全部共享。这种信息不对称较原来的情形只是有所减轻，并无法完全消除。因此，由于信息不对称带来的委托代理问题仍然存在，主要有逆向选择和道德风险两大类。

在供应链环境下，制造商(委托人)在选择供应商(代理人)时，供应商掌握了一些制造商所不知道的信息，而这些信息可能是对制造商不利的，供应商因此与制造商签订了对自己有利的契约，致使制造商受到损害。简单说，就是制造商选择了不适合自身实际情况或者不合格的供应商，形成所谓逆向选择风险。

一种产品或服务具有多个维度，其中不仅仅有价格维度，更重要的是质量维度，而且质量维度本身也成多个方面。逆向选择的部分原因在于选择时使用了单一指标(往往是价格指标)，从而在供应商比制造商具有更多信息优势的情况下，产品质量好的供应商可能被该选择机制淘汰出去。这种风险通常发生在一个核心企业通过在大范围的相关企业中选择组建自己的供应链的过程中。对于那些已经与供应商建立了较为稳定关系的核心企业来说，这种风险要小得多，因为核心企业对于自己的合作伙伴已经有了长期的了解。

逆向选择在核心企业过分强调供应商的某一方面的服务水平时体现出来。从供应商的选择来看，供应商提供的服务包括供货及时性、商品质量、商品价格以及供货的稳定性。一个供应商的服务很难在各个方面都达到最高水平，在实际的商务决策中，企业必须决定对自己最重要的是服务的哪个方面。企业建立供应链当然是需要在这几个方面保持一个平衡，但是在一个特定阶段，根据企业的战略发展目标要求，也会强调其中的某一个方面，也就是需要解决当前的最突出问题。这种矛盾可能随时都会出现，并且永远没有一次性解决的方案。选择了供应商某些方面的强项，同时就意味着必须容忍供应商另外某些方面的弱项。因此，企业要在短期目标与长期目标之间进行平衡，科学、慎重地设计伙伴选择机制，避免给未来埋下隐患。

在供应链环境下，供应商与制造商签订协议后，由于制造商无法观察到供应商的某些行为，或者是由于某些外部环境的变化仅为供应商所观察到，这种情况下，供应商在有契约保证后，为了自身的利益，可能采取不利于制造商的一些行为，进而损害制造商的利益，如供应商供货时间的推后或者产品质量的下降，就是所谓的道德风险。常见供应商道德风险的表现，一是供应商为自己不能完全履行合同寻找借口，把原因归结为可以免责的外部环境的变化，或者把原因归结为合作伙伴(制造商)的不配合等；二是供应商提供的产品与服务有严重的质量问题，这些质量问题在合同约定的质量指标中是反映不出来的，可是这些问题将影响最终产品的使用寿命与其他质量指标。因为制造商不可能对供应商的产品设计加工过程进行全面监督，供应商便用偷工减料等方式，为了节约生产成本而损害产品质量。

合作伙伴选定后，供应商的努力程度以及环境的变化决定着伙伴关系的绩效。前者是可控的，并且决定了在不同环境下提供给下游制造商的服务水准；后者则是外部风险，是不可避免的。由于环境变化对伙伴关系的影响以及供应商的努力程度及其对伙伴关系的影响都是不可测的，因此供应商就可以将服务水准的下降归因于环境的影响，并且在此条件下可以有意地“偷懒”而不受到惩罚。

道德风险在合作伙伴采取机会主义行为时体现出来。所谓机会主义行为是指伙伴中的一方采取某些短期化的行动，在另一方没有察觉的情况下，通过损害另一方以及供应链整体的利益来获得自己的短期利益。供应链上的不同企业具有独立的利益，没有一个更高一级的组织来监督企业是否进行了机会主义行为，而且仅依靠市场契约也无法对所有可能行为作出规定，这也就是契约的“不完全性”。机会主义行为不论在哪种环境下，都是在服务的不同方面有意地降低质量，同时又寄希望于不会被对方发现。机会主义行为的长期累积带来的是合作伙伴间信任关系的破坏，彼此之间互相猜疑，并且一旦确信对方有机会主义行为后又会采取报复性行动，从而导致整个合作最终失败。

3．关键信息外泄

供应链的高效运作，必然要求与供应商之间通过信息系统集成实现高度信息共享，共享的信息包括生产计划、销售快报、库存水平、资金占用、技术指标、工艺要求等。这些本属于企业经营机密的信息在企业与供应商之间传递，极有可能通过供应商造成信息外泄，给企业造成直接或间接经济损失，尤其是供应商可能同时加入竞争对手的供应链，今天的合作伙伴可能成为明天的竞争对手。

另一种相反的情况是，信息共享过程中，供应商出于自身利益考虑故意隐瞒、压缩、扭曲、伪造真实的经营管理与技术信息而提供虚假的合作信息，企业根据此信息难免会作出错误的决策而蒙受损失。

4．信任与协调问题

建立供应链的目的是与供应链合作伙伴一起应对市场的快速变化与激烈竞争，通过有机协作，充分发挥链上企业各自的资源与能力优势。供应链的协作，包括管理协作、物流协作、技术协作以及意外事件处理上的通力协作。协作的基础是企业共同的利益和相互信任。建立在合同基础上的合作关系如果缺乏必要的信任，必然是相互戒备、内耗增加、运转不灵，谈不上高效率地应对市场变化。设计完美的协作机制不仅需要有共同的利益激励机制，还要有全面的组织机构之间的联络协商机制、信息系统和集成协同机制、工作人员的感情培养与沟通机制，除此之外还需要企业之间共同的企业文化价值观及对供应链管理理念的共同认同。如果以上条件不具备，自然而然地会形成与供应商之间的协调问题。

供应链的发展趋势，使企业与供应商之间的业务集成越来越紧密。与供应商的合作不仅仅是靠严格的合作协议来约束的，企业经常会面对一些需要和供应商共同努力来解决的新问题，与各方的协调非常频繁，解决问题需要各个方面付出努力和贡献。如果与供应商的利益分配机制设计不合理，供应商就缺乏合作的积极性；如果没有组织之间的联络渠道，双方的协调与合作就无法落实；如果缺乏信息的共享，供应链系统的运转效率就会下降；如果不同企业的工作人员之间缺乏感情沟通，遇见问题就会互相推脱，甚至因为个人的好恶、利益、偏见而损害自己企业与合作伙伴企业的利益；如果企业之间的企业文化与理念差别较大，交流中就容易出现隔阂与误解。

5．被供应商套牢

外包的趋势让企业集中力量于自身的核心能力，把零部件的生产加工外包给供应商解决，产品的更新换代过程中，把新产品中零部件的开发设计也交给供应商。如果不适当地把核心业务、核心能力外包出去，会导致企业核心能力的丧失。把零部件外包，对供应商的依赖增加。对供应商依赖的增加，使企业在技术上、运营管理上改变供应商的成本增加，客观上被供应商套牢，这种套牢可能导致供应链效率的下降，企业被迫接受供应商的供货价格与其他条件，影响收益目标的实现，使整个供应链处于风险之中，甚至使整体经营处于不可控制之中。更严重的问题，供应商随着实力不断增强，如果向下游扩展产品线，凭借其在零部件上的优势，必定成为企业新的竞争对手。许多企业从代工起步接着自创品牌的过程就是这样。

供应商风险主要有以下三方面的风险。

1．市场风险

(1)供应价格风险。如果供应商提供的价格超出企业能够接受的价格额度(这一价位是根据企业成本计划和利润计划测算出来的)，也就是超出其范围和幅度，企业成本计划和利润计划的实现便受到威胁，企业将面临销售风险，企业营销战略的平衡关系将会被打破。故供应价格是抗击营销风险的前沿屏障。

(2)洽谈风险。是指企业在采购业务中供应商为了达到自己的目的，设下陷阱所导致的供应业务风险和企业蒙受损失的可能。如提供虚假的商业信息，骗取社会中介机构出具公正报告，贬低其他竞争企业的形象，甚至限制采购人员取得相应的信息资料；在谈判过程中避实就虚，偷梁换柱，转移采购人员的视线，使之产生错觉，以解除或部分解除供应商的责任；给予虚假优惠，进行虚假承诺，而在商品实现销售后不予兑现等。

(3)误导计划风险。是指由于市场的变化，误导企业物资采购行为(计划)，使企业采购业务产生各种失误和偏差，造成经济损失的可能。由于主观认识与客观事物发展问题存在一定的不一致性，这种差异要控制在一定范围之内，否则对企业的营销活动会产生较严重的影响。

2．信用风险

(1)合同风险。是指供应合同中的各种风险，包括遭受合同欺诈、空头合同、合同陷阱．供应商无故中止合同、更改合同条款、违反合同规定等的可能性及其损失。合同签订后一旦供应商失信违反合同规定，不能正常供货，企业将措手不及，即使有所防备也要遭受一定程度的损失或陷入被动。

(2)结算风险。是指企业与供应商在采购货款结算过程中发生的各种风险，市场经济条件下这是供应商与企业交往中经常遇到的。当企业将货款从自己的账户中划拨出去的时候，便存在着货物不能按时购回、所购物品不符合要求、受骗上当的危险，也面临着在结算周转中可能出现的社会风险、道德风险。

3．物流风险

物流风险是企业营销业务中的不可控风险，主要指已成为企业所有权的物资存货，在运回途中可能发生的各种损失。以国际贸易海上货物风险为例，在CIF价格属于成交的进口业务中，通常会遇到自然灾害和意外事故以及运输欺诈等风险。

供应商风险的控制主要有以下措施。

(1)供应商的选择

设计合理的供应商选择程序与标准，是克服逆向选择风险的重要方式。供应商的选择是装备供应链管理的一个基本问题，从装备供应链风险控制的角度，供应商选择的指标应包括三方面，绩效方面的指标、实力方面的指标、合作态度与合作能力方面的指标。

实力强大的企业更具有保证装备供应链绩效水平的能力，更具有克服来自内外部风险因素的能力，更具有长期稳定合作的能力；供应商的实力不强，本身就是装备供应链的风险，关键供应商陷入困境或者倒闭破产将严重影响整个装备供应的稳定。基于企业实力进行装备供应链合作伙伴选择，才能选择出真正有实力、稳健发展的企业作为合作伙伴，才能建立长期的战略合作关系；合作态度方面的指标，主要是考察供应商对合作的重视程度。合作能力方面的指标，主要考察供应商很快融入装备供应链的大环境的能力以及合作能力。

(2)供应商激励机制与信任建立

供应商没有内在激励对自己的质量、时效以及创新能力进行投资，就很可能在信息高度不对称的情况下，在出现个体利益与装备供应链利益冲突时，可能采取损害装备供应链整体利益的行为，从而带来装备供应链风险。因此，外部适当激励机制是装备物流概论装备供应链正常运作的必要条件，建立信任关系、增进信任是供应商风险管理的关键。2100433B

供应商风险评估与管理的步骤如下。

1．制定供应商风险评估表

评估供应商风险，首先要制定供应商风险评估表，如表1所示。

表1 供应商风险评估表

注：QC080000是对ISO9000质量管理体系的补充，与ISO9000架构一致，都是全面、系统和透明的管理体系，主要用于对生产制程中的有害物质进行管控。

2．制定供应商风险等级管理措施

供应商风险等级的管理措施，如表2所示。

表2 供应商风险等级的管理措施

3．评定供应商风险等级

由品质工程师根据以上要求，执行最终的风险等级评定，并填写风险评估表；必要时，可根据评估的结果，建立高风险物料清单。

根据表3．30对供应商进行评分，将供应商分为以下高、中、低3个等级。

高风险(红色)。风险评分为25分以上。

中风险(黄色)。风险评分为15～24分。

低风险(绿色)。风险评分为15分以下。

1.评估体系的设置原则

为保证评估结果的科学合理，在建立风险指标体系时，应遵循以下原则：

l)科学性原则。评价指标体系的设计应包含一定数量和层次的指标，各指标之间的关系应能准确反映事物之间的相互联系，这是实现正确、科学评价的前提和基础。

2)完备性原则。评价指标体系必须全面、准确地反映涉及企业风险的各个方面，不但能反映企业的历史业绩及现状，而且还能体现企业的合作能力和未来的发展潜力。

3)简明性原则。在全面反映企业综合水平的基础上，评价指标体系还必须做到简洁明了。指标体系过大、过细，层次过多，不仅会增加数据采集的成本及操作过程的复杂性，而且势必会将企业的注意力集中到细小的问题上，不利于对企业整体的综合评价。

4)可比性原则。评价指标体系应反映所有评价对象的共同属性，并尽可能的选用可量化的指标，对于定性指标，则可以通过专家打分或者其他方法给出较合理的定量化的数据，以保证评价结果的可比性。

5)灵活性原则。评价指标体系应具有足够的灵活性和可操作性，以使企业能够根据自身的特点及其生产经营的实际情况灵活运用。

6)可扩充性原则。评价指标体系应具有一定的可拓展性，不仅能够反映企业的发展水平，而且还能随着企业的发展而不断扩充、延展。

2.供应商风险评估指标体系

国外对供应商评价指标问题研究比较早且影响比较大的是DicksonG.W.，他通过对170份调查结果的分析与研究，最终识别出了23个供应商选择准则，从中发现了三个重要的选择标准：产品的质量，成本和交货行为的历史;Hatheran在对制药业调查之后，总结出了评价及选择供应商的8项准则，其中排在前三位的是质量、价格、服务。Yahya与Kingaman运用层次分析法，对供应商的选择建立了评价准则体系，其中交货、质量、设施所占的比重较大。

在国内，由华中理工大学管理学院CIMS—SCM(现代集成制造系统一供应链管理)课题组的调查统计数据可知，我国企业在选择供应商时，主要的标准是产品质量，其次是价格，另外就是交货提前期。林勇、马士华将影响合作伙伴选择的评价指标分为四类：企业业绩、业务结构与生产能力、质量系统和企业环境。在总结现有研究成果并咨询相关专家经验的基础上，按照风险评估体系设置的原则，建立了如表3所示的指标体系。主要从企业经营环境、企业资质、服务水平、合作兼容性、供货情况这五个方面对供应商进行评价。

表3　供应商风险评估指标体系

1)外部风险因素

主要是对企业经营环境的评估，该指标包括政治法律环境、社会文化环境、经济技术环境与自然地理环境。

政治法律环境和社会文化环境：主要在选择不同国家或地区的供应商时考虑。政治和法律方面的因素关系到投资环境安全性的问题，主要从政治是否稳定、政府对企业的优惠政策以及法律体制的完善与否等方面考察；社会文化在无形中影响着企业的行为与决策，从人口素质、宗教制度、社会风俗以及对外来经济的排斥性等方面考察。

自然地理环境：主要考察地理位置、气候、自然资源及交通运输等情况，特别考虑供应商所在地与企业之间的交通距离与运输时间。距离和时间直接影响运输费用、库存量以及订货机动性等。

经济技术环境：一个国家或地区的经济发展水平制约着供应商本身的发展，主要从市场开放及完善程度、企业竞争状况、基础设施建设、科技发展水平、经济发展前景等方面考察。

2)内部风险因素

主要从两个方面进行评估：企业资质与服务水平。企业资质主要包括人力资源、财务状况、生产装备、研发能力、管理水平、无形资产、企业信誉及环保水平等。服务水平主要从快速响应能力、服务满意度以及信息沟通通畅性来描述。

人力资源：主要从人员整体素质(学历构成)、技术开发人员比重、人员培训时间、培训费用等方面考虑。

财务状况：反映企业财务状况的因素很多，重点是是否有足够的资金开展生产、是否有足够的盈利能力及经营安全度等，可从资产的负债率、总资产周转率、资产收益率等方面考虑。

生产装备：主要考虑供应商生产设备、工艺的先进程度及利用程度。

研发能力：供应商的研发能力是供应链创新的原动力，可从科研费用投入、新产

品开发周期及成功率、新产品的销售、发明专利申请数量等方面衡量。

管理水平：主要从供应商在质量管理水平、成本控制水平、库存控制水平这三个角度考察。质量管理水平主要考察质量保障体系运行情况；成本控制方面按投入产出原理考察成本的有效性；库存控制水平主要从库存周转率方面考虑。

无形资产：主要考察供应商的商标价值、商誉、技术秘密等方面。

企业信誉：企业的信誉问题是企业长远发展的大问题。包括合同执行率、合作历史情况、外界满意度、企业道德水准、还贷信誉等。

环保水平：考察供应商产品制造、使用以及回收过程中对环境的影响。

快速响应能力：基本前提是准确性，主要从快速决策能力、信息集成水平、应变能力、整体协作水平、满足个性化需求的能力等方面考虑。

服务满意度：考察供应商服务态度、服务内容及标准、服务响应时间以及售后服务质量等。

信息沟通通畅性：良好的沟通是合作成功的前提，可以从信息通讯与交流能力、信息发布状况、信息共享水平、信息反馈能力、信息处理等方面描述。

3)关联风险因素

从合作兼容性和供货情况两个指标考虑。由于与供应商是深层次、多方面的长期合作，所以必须考虑对供应商合作能力的评价。合作兼容性包括企业文化兼容性、组织管理兼容性、企业战略兼容性、信息系统兼容性以及产品标准化程度。供货情况主要从产品合格率、产品价格、采购成本、时间柔性、数量柔性、产品柔性等考察。

企业文化兼容性：企业文化是企业在长期生产经营活动中，逐步形成的为全体员工普遍认可和共同遵循的价值观念和行为规范的总称。企业文化是一种无形的约束，只有相近的文化才能进行良好的沟通合作。

组织管理兼容性：组织管理是通过建立组织结构，规定职务或职位，明确责权关系，以使组织中的成员互相协作、共同劳动，有效实现组织目标的过程。主要考虑组织结构、管理体制等方面的兼容性。

战略目标兼容性：企业的战略目标决定着企业的发展方向，是企业生产管理活动的指导性方针。与供应商的战略目标同步有利于供应链的协调发展。如果战略目标发生冲突，采取的行动就会不一致，摩擦会不断出现，合作关系也会不断恶化，最后走向决裂。

信息系统兼容性：信息合作与交换是取得双赢的关键。信息系统的兼容程度关系着信息传递速度、传递准确性等方面。具体是指信息内容、载体形式、传递渠道、存储媒介、处理方式等的兼容。

产品标准化程度：从产品的标准化程度考虑产品的兼容性。产品标准化是指对产品/零件的类型、性能、规格、质量、工艺装备、原材料及检验方法等统一规定，制成各种标准，并使之贯彻实施的过程。

产品合格率：主要从产品质量角度考虑。产品质量是企业生存之本，产品价值是以产品质量为基础的。产品合格率指供应商的产品质量满足企业需求的程度。

产品价格：是指购买每一单位产品所需付出的成本。通过供应商提供产品的价格，可以反映在同行业产品中该价格是否有竞争力。产品价格不再是选择供应商时考虑的首要因素，但仍是一个重要因素。

采购成本：是指企业在采购过程中所支付的各项费用，包括材料的运输费、装卸费、包装费、保险费等等。良好的合作关系可以节省采购费用。

时间柔性、数量柔性及品种柔性：主要考虑供应商提供的产品在时间、数量、品种上的变更能力，满足交货时间、数量、品种要求的能力。柔性反映一个企业对市场和客户需求变化的反应能力。