Excel在财务管理中的应用（微课版）

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前　言　2

第 1章　Excel基础　8

1.1　Excel工作界面介绍　8

1.1.1　快速访问工具栏　9

1.1.2　功能区　9

1.1.3　名称框和编辑栏　10

1.1.4　工作表编辑区　11

1.1.5　工作表标签和状态栏　11

1.2　工作簿与工作表　15

1.2.1　创建工作簿　15

1.2.2　保存工作簿　16

1.2.3　打开现有工作簿　18

1.2.4　关闭工作簿　18

1.2.5　创建工作表　18

1.2.6　重命名工作表　19

1.2.7　移动或复制工作表　20

1.2.8　删除工作表　21

1.2.9　显示和隐藏工作表　21

1.3　行、列和单元格区域　22

1.3.1　行、列的概念和范围　22

1.3.2　选中行、列　23

1.3.3　设置行高和列宽　23

1.3.4　插入行、列　24

1.3.5　行、列的移动和复制　25

1.3.6　删除行、列　25

1.3.7　隐藏和显示行、列　26

1.3.8　区域的概念　26

1.3.9　单元格区域的选取　27

1.4　设置单元格格式　29

1.4.1　功能区中的命令组　29

1.4.2　浮动工具栏　29

1.4.3　【设置单元格格式】对话框　30

1.5　在Excel中输入和编辑数据　33

1.5.1　Excel中的数据类型　33

1.5.2　在单元格中输入数据　35

1.5.1　日期和时间内容的输入规范　35

1.5.2　编辑单元格内容　38

1.5.3　填充与序列　38

1.5.4　数据输入时的常见问题　40

1.6　使用Excel处理数据　44

1.6.1　排序　44

1.6.2　筛选　48

1.6.3　查找与替换　53

1.6.4　数字类型的转换　55

1.7　对重要的文件进行保护　61

1.8　工作表打印　63

1.8.1　页面设置　63

1.8.2　设置顶端标题行　64

1.8.3　打印整个工作簿　65

第 2章　货币时间价值　68

2.1　终值计算　68

2.1.1　单利终值计算　68

2.1.2　普通复利终值计算　70

2.2　现值计算　74

2.2.1　单利现值计算　74

2.2.2　普通复利现值计算　76

2.3　单利和复利的对比　77

2.3.1　使用公式计算不同计息方式的结果　77

2.3.2　使用图表展示不同计息方式的差异　80

2.4　计息周期与终值和现值　92

2.4.1　名义利率与实际利率　92

2.4.2　每年多次计息的终值与现值计算　98

第3章　内部长期投资　102

3.1　固定资产折旧管理　102

3.1.1　制作固定资产管理表　102

3.1.2　快速查询固定资产状况　117

3.1.3　利用数据透视表查询固定资产状况　122

3.1.4　固定资产折旧计算　137

3.1.5　不同折旧计算方法的对比分析　143

3.2　长期投资决策　147

3.2.1　平均报酬率计算　147

3.2.2　投资回收期计算　150

3.3　净现值计算　160

3.3.1　现金流定期条件下的净现值计算　160

3.3.2　现金流不定期条件下的净现值计算　165

3.4　内部收益率计算　166

3.4.1　每年现金流固定时的内部收益率计算　166

3.4.2　现金流定期条件下的内部收益率计算　167

3.4.3　现金流不定期条件下的内部收益率计算　168

3.4.4　各期收入净额再投资条件下的内部收益率计算　168

第4章　项目投资分析　174

4.1　使用方案管理器对投资项目进行分析　174

4.2　多项目投资决策规划求解　188

第5章　证券投资分析　200

5.1　不同类型债券的价格计算　200

5.1.1　永久债券价值计算　200

5.1.2　计算定期付息债券发行价格　200

5.1.3　计算折价债券发行价格　202

5.1.4　计算到期付息债券价格　202

5.2　债券投资收益率计算　208

5.2.1　计算定期付息债券收益率　208

5.2.2　计算到期付息债券收益率　209

5.2.3　计算折价发行债券的收益率　210

5.3　债券投资收益额计算　212

5.3.1　计算定期付息债券的应计利息　212

5.3.2　计算到期付息债券的应计利息　213

第6章　借款筹资分析　218

6.1　分期等额还本付息情况下的每期还款额　218

6.2　计算每期还款的本金和利息　219

6.3　使用模拟运算表计算贷款偿还金额　220

6.4　计算累计还贷本金和利息　222

6.5　贷款偿还进度分析　223

6.6　资金需要量预测　233

6.6.1　使用TREND函数预测资金需要量　233

6.6.2　分段预测资金需要量　235

6.7　用图表展示各渠道筹资占比　241

第7章　流动资产管理　251

7.1　最佳现金持有量　251

7.1.1　计算最佳现金持有量　252

7.1.2　使用图表比较不同现金持有量下的总成本　252

7.2　应收账款管理　259

7.2.1　创建应收账款明细账　260

7.2.2　统计各客户应收账款　262

7.2.3　分析客户应收账款账龄　266

7.2.4　计算坏账准备金额　274

7.2.5　使用函数公式制作应收账款催款函　278

7.2.6　使用邮件合并制作应收账款催款函　281

7.3　存货管理　287

第8章　销售分析　299

8.1　按日期分段汇总销售数据　299

8.2　制作销售利润和同比增长率图表　305

8.3　制作各月份销售利润趋势图　314

第9章　利润管理　322

9.1　本量利分析　322

9.1.1　制作表格形式的本量利计算模型　322

9.1.2　制作图表形式的本量利计算模型　331

9.2　利润构成分析　341

9.2.1　制作简单的利润构成瀑布图　341

9.2.2　年度利润构成分析　346

第 10章　成本费用管理　354

10.1　按科目汇总费用总额　354

10.1.1　使用函数公式法汇总费用总额　354

10.1.2　使用数据透视表汇总费用总额　357

10.2　年度生产成本分析　361

10.2.1　制作年度生产成本分析表　361

10.2.2　计算各项成本占比　362

第 11章　全面预算管理　371

11.1　全面预算的主要内容　371

11.2　编制预算申请表和预算执行表　372

11.2.1　编制预算申请表　372

11.2.2　编制预算执行表　373

11.3　绘制预算执行比例图表　375

第 12章　杜邦分析模型　382

12.1　杜邦分析法中的主要财务指标关系　382

12.2　建立杜邦分析模型　3832100433B

Excel 是微软办公套装软件的重要组成部分，它可以进行各种数据的处理、统计、分析等操作，广泛应用于管理、财经、金融等众多领域。

本书以Excel在财务工作中的具体应用为主线，按照财务从业人员的日常工作特点谋篇布局，通过介绍典型应用案例，在讲解具体工作方法的同时，介绍相关的Excel 2010常用功能。

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本书讲解案例实用清晰，知识点安排深入浅出，注重理论与实际操作相结合，主要面向需要提高 Excel应用水平的财务从业人员。既可作为各大中专院校讲授Office办公软件课程的教材，也可作为企业办公人员的自学教材和广大Excel爱好者的学习参考。

• Excel在财务管理中的应用（第三版）：2015年清华大学出版社出版的图书

• Excel在财务管理中的应用（第三版）：科学出版社书籍

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