财务管理实务操作与典型案例全书

丁会仁，经济学博士，北京中会仁会计师事务所和北京中税仁税务师事务所主任，高级会计师、高级经济师、国际注册内部审计师，主要业务领域：税收筹划、财务管理、内部控制、内部审计。

第一章财务部组织职能与结构搭建

第一节财务部门工作职能

一、财务部门工作职能

二、财务部门工作职责

三、财务部门工作目标

第二节财务部岗位职责

一、财务总监岗位职责

二、财务经理岗位职责

三、财务主管岗位职责

第三节财务部的组织结构搭建

一、财务部机构设置的基本原则

二、财务部常见组织结构图

第四节财务管理基础经典案例

案例一：泸天化集团“十个统一”财务管理体系

案例二：青鸟天桥财务管理目标

第二章财务预算与计划管理

第一节财务预算与计划管理要点及相关法律法规

一、财务预算与计划工作的内容

二、预算的目的

三、预算编制的时间、对象

四、预算编制的基本原则

五、财务计划的编制方式

六、财务计划的编制流程

第二节财务预算与计划管理岗位职责

一、预算主管岗位职责

二、预算专员岗位职责

第三节财务预算与计划管理制度

一、预算管理制度

二、资金预算管理制度

第四节财务预算与计划管理表单

一、预算表

二、预算申请表

三、月度费用支出预算表

四、预算调整申请表

第五节财务预算与计划管理操作流程

一、财务预算、计划编制流程

二、年度财务预算调整流程

第三章资金管理

第一节资金管理要点及相关法律法规

一、资金管理的工作对象

二、现金管理规范

三、货币资金内部控制的规定

第二节资金管理岗位职责

一、资金主管岗位职责

二、资金管理专员岗位职责

三、现金出纳岗位职责

第三节资金管理制度

一、资金管理制度

二、现金管理制度

三、备用管理制度

第四节资金管理表单

一、现金收支日报表

二、出纳收支日报表

三、现金收支月报表

四、借款余额一览表

五、月份周转金报表

第五节资金管理操作流程

一、资金预算编制流程

第六节资金管理经典案例

案例一：福马集团资金管理

案例二：金鹰股份公司内部资金控制机制

第四章应收账款管理

第一节应收账款管理要点及相关法律法规

一、账款回收监督法

二、商业信用标准评估操作要点

三、收账政策制定要略

四、国家关于应收账款管理的有关规定

第二节应收账款管理岗位职责

一、应收账款主管岗位职责

二、应收账款专员岗位职责

第三节应收账款管理制度

一、应收账款及应收票据管理制度

二、业务员收款制度

三、问题账款管理制度

四、呆账管理办法

第四节应收账款管理表单

一、应收账款明细表

二、应收账款控制表

三、应收账款、应收票据日报表

四、问题账款报告表

第五节应收账款管理操作流程

一、应收账款管理流程

第五章资产管理

第一节 资产管理要点及相关法律法规

一、什么是资产

二、有形资产管理

三、无形资产管理

四、财政部《企业资产损失财务处理暂行办法》

第二节资产管理岗位职责

一、资产管理主管岗位职责

二、固定资产会计岗位职责

三、存货会计岗位职责

第三节资产管理制度

一、固定资产管理制度

二、无形资产管理制度

三、资产盘点制度

四、财产租赁合同

第四节资产管理表单

一、固定资产登记卡（A面）

二、固定资产卡片（B面）

三、固定资产增减情况登记表

四、固定资产盘存表

五、闲置固定资产登记表

六、固定资产报废申请表

七、无形资产登记表

第五节资产管理操作流程

一、固定资产管理流程

二、固定资产盘点流程

第六章筹资管理

第一节筹资管理要点及相关法律法规

一、企业何时需要筹资

二、筹资的主要方式

三、《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》

四、中小企业国际市场开拓资金管理办法

第二节筹资管理岗位职责

一、筹资主管岗位职责

二、筹资专员岗位职责

第三节筹资管理制度

一、企业筹资管理制度

二、企业资本金筹集制度

三、抵押借款合同

第四节筹资管理表单

一、筹资需求情况分析表

……

第七章投资管理

第八章成本费用管理

第九章会计核算管理

第十章财务分析管理

第十一章财务控制管理

第十二章外汇管理

第十三章税务筹划

第十四章薪酬管理

第十五章并购、清算管理 2100433B

《企业管理实务操作与典型案例精解系列:财务管理实务操作与典型案例全书(超级实用版)》为了满足企业财务工作者的上述需求，将企业财务管理涉及的每一个领域，包括财务预算、资金管理、应收账款管理、资产管理、筹资管理、投资管理、成本费用管理、会计核算管理、财务分析管理、财务控制、外汇管理、税务筹划、薪资管理、并购清算管理等，以管理要点和法律法规、岗位职责、管理制度、管理表单、管理流程并结合精短财务案例的形式，为大家呈现出来。

《Excel财务报表制作技巧与综合案例操作》全面介绍了Excel 2007在企业财务报表制作中的应用技巧与典型应用范例。每个范例都具有很强的实用性与可操作性。共分13章，内容包括Excel文档新建、保存及操作环境优化设置，Excel数据输入与编辑技巧，Excel单元格格式设置技巧，Excel数据分析技巧，财务分析中的函数应用技巧，财务分析中的图表应用技巧，建立企业工资管理系统，建立出入库管理系统，企业日常账务处理，财务报表的建立及财务比率分析，成本及利润规划管理，数据高级分析工具的应用技巧和数据高级分析工具分析范例。

MicrosoftOfficeExcel2003是MicrosoftOffice2003中文版的重要组成部分，是专业化的电子表格处理工具。其功能强大且实用，尤其在财务管理方面的计算和分析更具灵活、实用、直观、高效等特点。

为了帮助读者提高MicrosoftExcel在财务管理中的应用水平，笔者精心编著了本书。本书依照财务管理在实际工作中的应用，分别介绍了16个经典案例，内容涵盖了基本账务处理、财务报表制作、财务分析和财务决策等方面。书中详细介绍了MicrosoftExcel在财务管理表格中的应用技巧，包括公式和数组公式、图表和动态图表、数据有效性、数据透视表、VBA等实用功能。

本书介绍的16个财务管理案例，内容上独立成章，制作方法和形式上又相互联系。每一个财务管理案例都以输入的数据建立工作表数据库，通过设置计算公式、数据透视表、编写VBA等方法进行数据统计和汇总，最后通过报表、图表等形式实现数据分析。因此，只要设计好财务管理案例，平时按业务发生的状况输入数据，月末或年底就可以自动生成报表和分析图表。

本书特色

1．选择最常用和最有用的系统

本书不像其他教程，只是单纯地讲解如何使用MicrosoftExcel的各个命令，而是通过精心设计的16个经典财务管理案例，将MicrosoftExcel的基本功能和操作技巧融入到范例当中进行讲解，内容涵盖了基本账务处理、财务报表制作、财务分析和财务决策等财务管理日常工作。

2．讲解细致，容易上手

每个财务管理案例的制作步骤都以通俗易懂的语言阐述，并配有实际制作过程的截图，图文并茂地解释MicrosoftExcel公式和数组公式、图表和动态图表、数据有效性、数据透视表、VBA等操作技巧，使读者一步一步地学会复杂的操作技巧，实现令人耳目一新的制作效果。

3．主次分明，重点突出

本书编写时充分考虑了MicrosoftExcel的功能和财务管理工作的结合，首先介绍MicrosoftExcel在财务管理基础工作中的应用，再介绍财务报表的制作，最后介绍财务管理分析决策图表的制作。在每一个财务管理案例中，都会重点介绍相关的MicrosoftExcel技巧。

4．配多媒体视频演示光盘，加速学习

为了方便读者快速上手，本书配套光盘中录制了本书中各个实例的详细操作步骤，并配有语音讲解，让读者可以在最短的时间内学习最多的知识。

本书内容

第1章计时工资管理案例，介绍通过MicrosoftExcel函数功能计算工资和个人所得税，使用MicrosoftWord邮件合并功能制作工资条。

第2章计件工资管理案例，介绍通过MicrosoftExcel函数功能计算工资的另一种方法，使用MicrosoftExcelVBA制作工资条。

第3章进销存管理案例，介绍以输入数据为基础，以数据透视表为工具，实现进货、销售、库存的数量和金额的汇总。

第4章固定资产管理案例，介绍通过MicrosoftExcel函数功能和日历控件，制作固定资产标签和计算折旧计提，使用数据透视表和图表对折旧金额进行分析。

第5章现金银行日记账管理案例，主要介绍以扫描的图片作为工作表背景，实现支票套打，通过MicrosoftExcel函数汇总日记账。

第6章应付账款管理案例，介绍通过MicrosoftExcel函数实现应付账款到期提醒和制作付款申请单，使用数据透视表汇总应付账款和已付账款。

第7章应收账款管理案例，介绍通过MicrosoftExcel函数将应收账款分时间段使用数据透视表和函数、自动筛选等功能，按实际发生法和先进先出法分别汇总。

第8章事业单位会计报表案例，介绍通过MicrosoftExcel函数，实现凭证输入，自动计算各科目的本期发生额，编制资产负债表、收入支出表和事业支出明细表。

第9章Excel账务处理案例，介绍通过MicrosoftExcel函数制作总账平衡表，使用数据透视表制作明细分类账。

第10章产品成本分析案例，主要介绍成本分析的图表制作，重点介绍组合框控制的动态饼图和动态柱形图的制作。

第11章收入、成本、费用、税金分析案例，主要介绍销售分析的图表制作，重点介绍线柱组合图的制作，滚动条控制的动态饼图和选项按钮控制的动态饼图的制作。

第12章财务分析案例，介绍通过MicrosoftExcel函数制作资产负债表、利润分配表、现金流量表和财务比率表等财务报表，重点介绍使用绘图工具制作杜邦分析表。

第13章盈亏平衡分析案例，详细介绍滚动条控制的动态XY散点折线图的制作，并动态显示盈亏平衡点数据。

第14章投资项目决策案例，详细介绍微调项控制的动态图表的制作，并重点介绍添加误差线设置比较基准的方法。

第15章VBA账务处理案例，详细介绍使用MicrosoftExcelVBA实现专业软件的功能，包括凭证录入、查询、保存和计算、高级筛选等功能。

第16章Excel Access联合账务案例，是将Excel作为输入和输出的载体，Access作为存储数据的数据库，通过Excel的VBA程序和SQL查询，自动实现会计凭证、账簿和报表。

读者对象

本书编写的财务管理案例是在Excel2003环境中完成的，也可在Excel97/2000/XP等多种版本下运行。本书适合大多数财务管理人员使用，也可作为相关院校和培训班的教学用书或参考用书。

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