集团财务报销管理制度及流程

欢迎共阅 文件编码 pin-zj(bx)-20170823001a密级普通 山东派艾奈新能源科技有限责任公司 费用报销管理制度 1 欢迎共阅 目录 第一章总则..............................................4 第二章审批权限和报销程序................................4 第三章规范性要求........................................8 第四章差旅费...........................................11 第五章业务招待费.......................................19 第六章其他报销费用...................................

精心整理 费用报销管理制度 第一章总则 第一条制定目的 为了严格公司的费用报销管理，规范费用报销的程序及规定，加强费用开支控制，提高经 济效益，制定本办法。 第二条适用范围 公司所有部门及全体员工。 第二章管理职责 第三条综合办公室 负责管理办法的制定，费用使用的监督管理，对超费用标准的部门和个人进行处罚。 第四条财务部 负责费用报销的审查、费用报销、费用开支的分析、控制及管理。 第五条各部门 负责本部门费用开支的管理和标准的控制，部门主管负责本部门及员工费用报销的审核。 第六条公司领导 1、副总经理负责对分管部门费用开支的管理和标准的控制，负责分管部门及员工费用报销的审核。 2、总经理负责公司费用报销的审批。 第三章差旅费报销 第七条出差申请 1、员工因公出差，应填写“出差申请单”，详细注明出差事由、行程安排及费用预算、是否借支 等； 2、填好“出差申请单”后

差旅费报销管理制度 效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使 企业各项管理形成规范化和制度化，特制定本制度。 一、办理程序 1.出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、 天数、所需资金。普通员工出差由部门主管审核后报分管副总批准， 部门主管出差由分管副总审核后报总经理批准，副总经理出差报总经 理批准。总经理出差的，需向董事会秘书处备案。 2.出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请 单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核， 分管领导审批后方可借款。 3.出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告、并向分管 领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。 4.审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效 出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。 5.凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、

费用报销管理制度 为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用， 根据国家有关财务法规的规定及公司的实际情况，制定本制度。 第一条费用审批及报销流程。 各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体 各项费用的报销流程办理： 第二条报销时间的具体规定 1、为了提高费用报销工作的及时性，报销人应在报销事项完结后一周内将费用报销单递交 到财务部。 2、超过两个月以上（含两个月）的费用将不予报销，视自动放弃。 第三条报销项目的具体规定 一、差旅费 1、公司员工外出所发生的行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费等按规定标准在 限额内实行实报实销，超出标准部分自行承担。 2、出差补贴及标准见《贵州互强药业连锁有限公司差旅费报销的规定》。 3、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超 出

深圳市万科房地产有限公司 shenzhenvankerealestateco.,ltd. 费用报销管理制度 编号： 版号：a/0 页码：第1页共12页 费用报销管理制度 编制日期2007-8-20 审核日期 批准日期 流程要素 流程目标： 流程时间要求流程监控点数目 流程主要责任岗位流程涉及职位数目 修订记录 日期修订状态修改内容修改人审核人批准人 深圳市万科房地产有限公司 shenzhenvankerealestateco.,ltd. 费用报销管理制度 编号： 版号：a/0 页码：第2页共12页 1.目的： 为进一步规范和完善公司的费用管理制度，树立节约费用观念，加强费用控 制，简化审批程序，适应管理需要。 2.适用范围： 适用于公司各类行政管理费用。主要包括交际费、差旅费、市内交通费、通 讯费、车辆费

公司报销制度及流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思 想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、 工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借 款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按准额度办理借款，出差返回5 个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借 款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过2000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定：(1)借款销帐时

xxxxx办字[2012]第6号 费用报销管理制度 第一章：总则 第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育费及 培训费、员工福利费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第二章：费用报销基本制度及基本流程 第三条：报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。 第四条：费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面 大小折叠好）； 3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴； 5、报销单据金额、

现金报销管理制度 一、借款和各种费用开支标准及审批制度 1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填 写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额， 经本部门主管批准后报财务复核，再由总经理审批。借款出差人员回 公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐， 对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从下 月工资中扣回。 2、购置固定资产借款：使用年限在一年以上，办公设备单价2000 元以上，属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总 裁审批后，方可由相应部门办理。购置固定资产必须开具正式发票。 3、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。 4、费用报销先由部门负责人签字，经财务审核，再交由总经理 或副总经理审批方可。 二、报销凭证填制要求： 1、领款人：即代表报销人。 2、付款用途：应简明扼要写清楚时间

编号：02 锄禾农业发展有限公司 财务报销制度及财务管理制度 二0xx年x月xx日 第一部分财务报销制度 第一节财务各类报销制度 １、目的 根据财务制度的有关规定，进一步规范公司内部报销、付款程序，严格有关 手续。 ２、适用范围 适用于公司各部门和全体员工。 ３、职责 （１）财务核算部统一办理公司所有财务结算，进行集中管理。 （２）财务核算部对分公司及各项目管理部的开支情况进行总体控制，并执 行董事的授权范围内办理公司内部往来结算及公司与其他单位的财务收支事项。 ４、程序 （１）审批权限 各级管理人员按照公司规定的权限签批； 财务经理对所有的支付业务均应审查签字； 各部门负责人应对该项部门所发生的业务进行审查签字。 对不符合规定的货币资金支付业务，审批人应当拒绝批准。 （２）报销程序 ３）原始凭证必须具备以下主要内容： 购物发票、收据应有： 品名（收费

在财务制度中，相信每个公司的财务报销流程都是不同的，以下的企业财务制度报销流程 资料，仅供参考。 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思 想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、 工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借 款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5 个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款 原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一

差旅费及其他报销程序制度 第一条为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，依据规范化管理实施大纲，特制 定本标准及程序。 第二条借款及报销审批程序（一）出差人员借款，必须先到财务部领取"借款凭证"， 写明出差时间、地点，借款金额原则按"往返车费+（住宿费+生活补助）*预计出差天数"计 算借款金额，填写好该凭证后，先经部门经理同意，再由财务经理批准，最后经总经理审批 后，方予借支，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，不得再借款。 （二）凡职工借用公款者，在原借款未还清前，不得再借。 （三）其他临时借款，如购置款、业务费、周转金等，审批程序同第二条第一款。 （四）试用人员借支旅差费或临时借款，须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办 理，若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。 （五）借款出差人员回公司后，三天内应按规定到财务部报账，报账后结欠部分金额或 三天内不办理

公司财务管理制度 第一章总则 第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益 中的作用，特制定本规定。 第二条公司财务部门的职能是：（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制 度和税收制度，执行公司统一的财务制度。 （二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管 理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。 （三）积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见。 （四）厉行节约，合理使用资金。 （五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 （六）积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法 律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。 （七）完成公司交给的其他工作。 第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。 第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定

费用报销制度 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切从实际出发，开源节流、 合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的企业会计制度及公司的客观情况，将财务支出类别分为现金报销、 银行转账支出(其中包含日结30天、当月结、月结30天)、冲抵往来支出等等. 第三条本制度适用范围：购物中心发生的每一项经济支出，包括现金支出，转账支出，冲 抵账款支出等等。包括的内容为：发生的每一项涉及财务支出的经济业务。具体包括：加工款支 出、购货款支出、设计费支出、辅助材料支出、展览展销会订货会支出、装修装饰支出、采购办 公设备及办公用品支出、工资薪金、员工福利费、手机话费补助、培训费、社保费、各项税费、 广告费、差旅费、应酬费、维修费、水电费、私车公车实际发生支出及其他一切涉及的财务支出 项目。 第四条本制度适用于公司所有职员工。 第五条

公司员工差旅费报销管理制度 一、总则 1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。 2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。 3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。 二、报销标准 岗位职务 出差工资 住宿费 交通费 生活补助 电话补助 出差补贴 1 总经理 出勤工资 据实 据实 据实 —— 100元/天 2 办公人员 出勤工资 25元/天 据实 15元/天 10 40元/天 3 施工领队 出勤工资 25元/天 据实 15元/天 10 40元/天 4 施工队员 出勤工资 25元/天 据实 15元/天 5 25元/天 说明： 1、出差工资 按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍 工资。 2、出差住宿费 (1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标 准的，超出部分自理。客户单位提供住宿的，无住宿补助。 3、交通

洛菲联盟 1 财务管理制度及业务办理流程 第一章、总则： 一、为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用， 特制定本规定。 二、公司财务部门的职能是： 1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 2、建立健全财务管理的各项规章制度，编制财务计划，加强资金管理及会计核 算，反映、分析财务计划的执行情况，及时准确的反映公司的财务状况，经营成 果和现金流量，检查监督财务纪律。 3、积极为经营管理服务，促进公司取得最大的经济效益。 4、厉行节约，合理使用资金。 5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 6、有关机构检查财务工作时，主动提供有关资料，如实反映情况。 7、完成公司交给的其它工作。 三、公司财务由会计、出纳等工作人员组成。 四、公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。 第二章、制度细则： ●财务工作岗位职责 ●财务管理工作 ●支票管理（

财务费用报销制度及实施细则 为规范公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公 司利益，根据《资金审批制度》和《费用预算制度》，特制定公司费用报销制度及实施细则。 第一部分：关于报销的审批流程及原则 一、报销流程 1、一般的报销流程（预算范围之内或有经审批的费用） 经办人――本部门经理（或上级主管）——总监——财务负责人审核――总经理审批— —出纳支付 2、特殊的报销流程（预算之外或没有经审批的费用） 原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展 需要而发生的开支，可按以下流程报批： 经办人填制单据并补申请报告――本部门经理（或上级主管）复核――总监审核——总裁 审核――公司出纳支付 3、分/子公司的报销流程 （一般报销流程）经办人――财务负责人审核――分子公司总经理审批――出纳支付 （特殊报销流程）经办人填制单据

1 2020年4月19日 财务管理制度及流 程图 文档仅供参考 2 2020年4月19日1 公司财务制度 文档仅供参考 3 2020年4月19日 目录 第一章财务部组织结构与责权 一、财务部组织结构图 二、财务部 三、财务部 五、财务部经理 四、财务总监 第二章资本预算管理 一、资本预算主管 二、资本预算专员 三、预算编制 四、年度预算编 五、年度预算编制 六、年度预算调 七、现金预算 第三章财务成本控制管理 一、成本控制主管 二、成本控制专员 三、现金清查处 四、银行存款付款 五、费用报销管 2 六、财务部主管 文档仅供参考 4 2020年4月19日 第四章资产管理 一、资产管理主管岗位 二、资产管理专员 三、现金清查账务 四、备用金收支账务 五、应收账款管 六、固定资产盘点 第五章筹资与投资管理 一、筹资与投资主管岗 二、筹资

费用报销制度及报销流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控 制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第三条借款管理规定 (一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日 内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不 允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须 经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。 (五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 借款流程(1)借款人按规定填写《

公司财务管理制度之费用报销制度

河南超汇实业有限公司现费用报销流程管理制度 1 河南超汇实业有限公司 费用报销流程管理规定 签发人： 审核人： 起草人： 生效日期：年月日 河南超汇实业有限公司现费用报销流程管理制度 2 河南超汇实业有限公司费用报销流程 费用报销人整理 并粘贴票据 费用会计对票据 进行初审并并填 写出差补助 报销人部门负责 人签批 财务总监签批 总经理签批 费用会计审核 出纳或银行会计 收付款并开具收 款单 费用会计编制会 计凭证（结束业 务） 通过 通过 通过 通过 通过 需收 付款 不需 收付 款 审批 未通 过 费用报销说明： 1、自2009年9月1日起所有报销费用均应取得合法票据（税务发票），对应取得而没取得合法 票据的费用一律不予报销； 2、对因业务特殊确实无法取得合法票据的费用，应在业务发生前告知财务总监否则 不予报销，并在报销时将合法票据与白条分开粘贴，不得粘贴在同

欢迎共阅 xxx集团公司薪酬管理制度案例 第一章总则 为了完善公司薪酬分配体系，规范员工工资的确定与调整，发挥薪酬的保健和激励功能，依据中华人 民共和国有关法律法规和公司企业文化及董事会有关决议，特制定本办法。 薪酬管理程序：制定薪酬是的原则与战略→岗位分析与评价确→地区行业薪酬调查→薪资制度结构确 定→薪酬等级与标准→执行薪酬制度、控制和调整 原则： 1、在保障员工最低生活水准的前提下奖勤罚懒，按贡献分配，兼顾企业发展与实际现状的需要； 2、公平合理，充分体现价值和责任； 3、员工收入与个人工作业绩和公司整体经济效益相联系； 4、妥善处理积累与消费、长期利益与短期利益的关系，形成企业经营持续发展，员工生活不断改善的 良性循环； 5、参照劳动力市场工资指导价位合理确定岗位工资标准和工资差距，工资向高职位、高技术人才倾斜。 公司董事会负责批准年度利润分配方

1 2020年4月19日 公司财务管理制度 流程图版 文档仅供参考 2 2020年4月19日1 xx公司财务制度 文档仅供参考 3 2020年4月19日 目录 第一章财务部组织结构与责权 一、财务部组织结构图 二、财务部 三、财务部 五、财务部经理 四、财务总监 第二章资本预算管理 一、资本预算主管 二、资本预算专员 三、预算编制 四、年度预算编 五、年度预算编制 六、年度预算调 七、现金预算 第三章财务成本控制管理 一、成本控制主管 二、成本控制专员 三、现金清查处 四、银行存款付款 五、费用报销管 2 六、财务部主管 文档仅供参考 4 2020年4月19日 第四章资产管理 一、资产管理主管岗位 二、资产管理专员 三、现金清查账务 四、备用金收支账务 五、应收账款管 六、固定资产盘点 第五章筹资与投资管理 一、筹资与投资主管岗