横店集团东磁股份有限公司内部审计管理制度

徐工集团工程机械股份有限公司内部审计制度 第一章总则 第一条为加强审计监督，规避经营风险，提高运营效率，增加企业价值， 根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、中 国内部审计协会《内部审计基本准则》等有关法规，结合公司实际情况，制 定本制度。 第二条本制度所称内部审计，是指公司内部的一种独立客观的监督和评 价活动，旨在增加价值和改善企业的运营。它通过系统、规范的方法审查和 评价经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性来促进组织目标的实现。 第三条公司贯彻“依法审计、服务大局、以人为本、务求实效”的方针， 坚持“全面审计、突出重点、强化内控、立足服务”的原则，在公司范围内 实现法制化、规范化、科学化审计。 第二章机构设置 第四条公司设立审计部，负责开展整个公司的内部审计工作。审计部对 公司董事会审计委员会负

三茅人力资源网：http://www.***.***hr找资料上三茅资料：http://zl.hrloo.com/ 广西创新港湾工程有限公 司内部审计管理制度 目录 三茅人力资源网：http://www.***.***hr找资料上三茅资料：http://zl.hrloo.com/ 目录 第一章总则·······················································1 第一条释义····················································1 第二条目的····················································1 第三条范围·····································

山东民和牧业股份有限公司子公司管理制度 山东民和牧业股份有限公司 子公司管理制度 第一章总则 第一条为加强对山东民和牧业股份有限公司（以下简称“公司”）控股子 公司的支持、指导和管理，有效控制经营风险，保护投资者合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称《证券法》）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、 《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规、规范性文件、《山东 民和牧业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及公司各项内控制度的 有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条本制度所称控股子公司指公司持有其50%以上股份，或者能够决定 其董事会半数以上成员的当选，或者通过协议或其他安排能够实际控制的公司。 第三条本制度适用于公司及公司控股子公司。 第四条公司依据对控

xx公司 内部审计管理制度 公司名称：xx公司 批准人：xx公司董事会 批准依据：《xx公司内控制度体系文件管理办法》（cg-20-01） 发布文号：xx〔2011〕595号 发布日期：2011年8月26日 生效日期：2011年9月1日 版本：2011-1 发布范围：普发 体系名称：内部监督 编码：is-01 内部监督内控制度体系-is-01xx公司内部审计管理制度 目录 1目的.............................................................1 2适用范围.........................................................1 3编制依据...............

股份有限公司募集资金管理制度 第一条为加强、规范募集资金的管理，提高其使用效率和效益，保 护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证 券法》、《中华人民共和国会计法》、中国证券监督管理委员会和上海 证券交易所的有关规定，按照《湖北多佳股份有限公司公司章程》等 有关文件的规定，结合本公司实际情况，特制定本办法。 第二条募集资金是指本公司依法定程序提出申请，经中国证券监 督管理委员会核准，以招股、配股、增发新股等形式，通过证券市场 向社会公开进行股本融资所筹集的货币和股东以非货币资金入股的 实物资产。 募集的货币资金需经具有证券从业资格的会计师事务所审验并出 具验资报告，实物资产需经资产评估机构评估并出具评估报告，且其 资产所有权已转移至本公司。 第三条公司在银行设立募集资金使用专户，将全额募集资金及时、 完整地存放在使用专户内，并按照招股（配股、增发新股）说明

某股份有限公司财务管理制度 一、总则 第一条为适应公司经营管理的需要，理顺财务管理关系，明确财务人员的职责、强化 财务管理的功能，提高公司的整体经济效益，促进公司长期稳健发展，特指定本管理制度。 第二条本制度适用于股份公司本部及下属子公司。 二、财务管理体系 第一条公司按照统一管理、分级核算的原则，设置和健全财务管理机构，配备相应的 财务人员，并按岗位责任制从事财务管理工作。 第二条公司财务管理体系：公司董事长、总裁领导财务会计机构、财会人员和其他人 员执行《会计法》等有关财务会计法规制度及本制度。公司总裁对公司财务活动实行统一领 导，负责组织公司财务管理工作。即 董事长总裁财务总监财务部 第三条财务总监由总裁提名，董事会聘任，受董事长和总裁的委托全面负责公司各项 财务管理工作，直接对总裁和董事长负责。各子公司财务负责人由本公司直接委派；子公司 财务部接受本公司财

某地产股份有限公司薪酬管理制度——本制度是公司依据国家法律、法规并结合企业自身实际情况订立的薪酬管理规定，是员工获得正当劳动报酬的保证，也是维持企业效率和持续发展的基本保证，体现了企业效益与员工利益相结合的原则；　　本制度旨在客观评价员工业...

1 国民技术股份有限公司 内部信息保密制度 第一章总则 第一条为规范国民技术股份有限公司（以下简称“公司”）的信息保密管理， 促进公司依法规范运作，维护公司、投资者、债权人及其它利益相关者的合法权 益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司 信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规、 规范性文件及《公司章程》、《信息披露管理制度》的有关规定，特制订本制度。 第二条董事会是公司内幕信息的管理机构。 第三条董事会秘书是内幕信息保密工作负责人，经董事会授权，具体负责公司 内幕信息的监管及信息披露工作。 第四条董事会秘书具体统一负责证券监管机构、证券交易所、证券公司、律师 事务所、会计师事务所、资产评估机构等中介机构及新闻媒体、股东的接待、 咨询（质询）、服务工作。 第五条未经董事会批准或董事会秘书办公室同意，公司

万鸿集团股份有限公司内部控制检查监督管理办法 （2009年6月30日） 第1页共2页 董事会办公室电话：88066666-8888传真：88061616地址：武汉市武昌区武珞路28号长信大厦四楼 万鸿集团股份有限公司 内部控制检查监督管理办法 第一条为提高公司风险管理水平，保证公司内控制度的有效实施，根据《企业内部控 制基本规范》及《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，制定公司内部控制检查 监督管理办法（以下简称“本办法”）。 第二条公司董事会审计委员会对内部控制检查监督工作进行指导，并审阅公司内部控 制检查监督部门提交的内部控制检查监督工作报告。 第三条公司确定审计部为内部控制检查监督部门，具体负责检查监督公司内部控制的 执行情况。 第四条公司制定年度内部控制检查监督计划作为评价内部控制运行情

-1- 证券代码：600263证券简称：路桥建设公告编号：临2012-011 路桥集团国际建设股份有限公司 关于股票终止上市的公告公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 特别提示 自路桥集团国际建设股份有限公司（（“路桥建设”或“本公司”）股票终止上 市日起，本公司股东持有本公司股票余额可能显示为零。。在换股相关手续完成 之前，本公司股东对本公司所拥有的权益将不会受到任何影响；；在换股相关手 续完成之后，，本公司股东持有的本公司股票将按照2.69:1的换股比例自动转换 为中国交通建设股份有限公司（“中国交建”）a股股票，即每股路桥建设股票将 可转换为2.69股中国交建a股股票。届时，本公司股东可进行中国交建中国交建股票余 额查询。相关股票上市安排请关

内部审计管理制度 1总则 1.1为了加强公司经营管理，充分发挥内部审计监督作用，使审计工作制度化， 规范化，根据国家审计法规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 1.2本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门或人员，对公司内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的 效率和效果等开展的一种审计评价活动。 1.3本制度适用于集团公司及各分公司。 2内部审计机构和审计人员 2.1集团公司内部审计机构为审计部，集团监事主管审计部； 2.2根据审计业务需要，集团配备具有一定政治素质、专业知识和经验的财 会人员担任内部审计人员，在集团公司内部进行各分公司间的审计工作。 2.3内部审计人员必须严格遵守职业道德和审计工作纪律,在审计过程中始 终保证独立性,忠于职守、坚持原则,重审计证据，重调查研究，保证审计结 果的客观公正,不得滥用职权,徇

1 北京首钢股份有限公司关联交易内部控制管理制度 第一章总则 第一条为加强公司关联交易的管理，根据有关法律、行政法规、 部门规章和公司章程等规定，制定本制度。 第二条关联交易是指关联方之间转移资源、劳务或义务的行为 的事项，而不论是否收取价款。 第三条公司关联交易应遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公 开、公允的原则，不得损害公司和股东的利益。 第二章关联方的管理 第四条一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响， 以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关 联方。 控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该 企业的经营活动中获取利益。 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅 在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投 资方一致同意时存在。 重大影响，是指

１ 某房地产（集团）股份有限公司 财务管理制度 第一章总则 第一条为了加强公司的财务管理工作，规范公司的财务行为，维护股东的权益，根 据国家相关法律法规及公司章程的规定，结合公司实际情况，制定本财务管理制度。 第二条除特别说明外，本制度所称“公司”的范围包括股份公司本级、各级控股子 公司以及纳入股份公司合并会计报表范围内的其他主体。控股子公司和纳入合并会计报 表范围内的其他主体统称“子公司”，公司持有股权或类似权益但未达到控制条件的其他 公司或主体统称“参股公司”。 第三条本制度是公司财务管理工作的基本制度，在公司范围内统一执行，各参股 公司参照执行。公司的财务管理部门和各子公司应根据本制度及国家相关法规、准则的 规定及本单位的实际情况建立和完善各项基础财务工作制度。 第四条公司本级及各子公司的财务行为和财务管理工作必须遵守国家有关法律法 规，并接受有关主管部门、公司监事会

１ 保利房地产（集团）股份有限公司财务管理制度 第一章总则 第一条为了加强公司的财务管理工作，规范公司的财务行为， 维护股东的权益，根据国家相关法律法规及公司章程的规定，结合公 司实际情况，制定本财务管理制度。 第二条除特别说明外，本制度所称“公司”的范围包括股份公 司本级、各级控股子公司以及纳入股份公司合并会计报表范围内的其 他主体。控股子公司和纳入合并会计报表范围内的其他主体统称“子 公司”，公司持有股权或类似权益但未达到控制条件的其他公司或主 体统称“参股公司”。 第三条本制度是公司财务管理工作的基本制度，在公司范围内 统一执行，各参股公司参照执行。公司的财务管理部门和各子公司应 根据本制度及国家相关法规、准则的规定及本单位的实际情况建立和 完善各项基础财务工作制度。 第四条公司本级及各子公司的财务行为和财务管理工作必须 遵守国家有关法律法规，并接受有关主管

天津市房地产发展（集团）股份有限公司信息披露管理制度 第一章总则 第一条为保障天津市房地产发展（集团）股份有限公司（以 下简称“本公司”）信息披露真实、及时、准确、合法、完整， 根据《中华人民共和国公司法》以下简称《公司法》）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上海证 券交易所上市规则》（以下简称《上市规则》）《股票发行 与交易管理暂行条例》（以下简称《股票条例》）、《上市 公司治理准则》（以下简称《准则》）等国家有关法律、法 规、规章，制定本制度。 第二条根据有关法规规定，公司信息披露的范围主要包括 以下几部分： （一）招（配）股说明书； （二）上市公告书； （三）定期报告；包括：年度报告、中期报告和季度报告。 （四）临时报告；包括：重要会议公告、收购与出售资产公 告、应当即时披露的关联交易、重大事件公告、有关股票交 易异常波动的公告和公司合并、分

保利房地产（集团）股份有限公司财务管理制度 第一章总则 第一条为了加强公司的财务管理工作，规范公司的财务行为，维护股东的权益，根据国家 相关法律法规及公司章程的规定，结合公司实际情况，制定本财务管理制度。 第二条除特别说明外，本制度所称“公司”的范围包括股份公司本级、各级控股子公司以及 纳入股份公司合并会计报表范围内的其他主体。控股子公司和纳入合并会计报表范围内的其他 主体统称“子公司”，公司持有股权或类似权益但未达到控制条件的其他公司或主体统称“参股公 司”。 第三条本制度是公司财务管理工作的基本制度，在公司范围内 统一执行，各参股公司参照执行。公司的财务管理部门和各子公司应根据本制度及国家相 关法规、准则的规定及本单位的实际情况建立和完善各项基础财务工作制度。 第四条公司本级及各子公司的财务行为和财务管理工作必须 遵守国家有关法律法规，

福建某集团股份有限公司薪酬制度——福建某集团股份有限公司薪酬制度，　　第一章总则　　第二章薪酬结构　　第三章固定工资　　第一节基本工资　　第二节司龄工资　　第三节岗位工资　　第四节资历工资　　第四章绩效薪酬　　第一节季度奖金...

第五章合同及法律事务管理 21合同管理业务流程 一、业务目标 确保合同管理符合国家法律、法规和公司内部规章制度的要求； 规范合同管理制度及管理模式，依据公平公正及诚实信用原则订立合同，依法有效 监督、管理，保证履约顺利进行，维护企业合法权益； 逐步建立体系化合同管理平台，实现资源共享，提高企业整体合约管理水平，保证 合同数据库信息的真实、准确、完整，符合企业合同管理及信息披露的要求。 二、业务风险 合同条款违反国家法律法规规定，导致合同效力出现瑕疵或者引发诉讼纠纷，造成 企业经济及名誉损失； 合同的订立、签署和履约缺乏有效的管理，可能导致合同谈判失误、权责不清、索 赔不畅等，影响企业生产经营的顺利进行，损害企业及中小股东利益； 合同备案、台账及履约报表管理系统等管理不完善，导致企业合同台账信息缺失或 者出现重大遗漏，无法满足企业信息披露的要求。 三、业务范围 该子流程主要描述了中国建筑

扬中创业投资有限公司 内 部 管 理 制 度 （试行） 目录 业务管理制度 ——业务流程指引 ——投资项目审批及管理制度 ——授权审批管理制度 ——风险管控系统设计方案 ——审计管理制度 ——重大事务管理制度 ——重要会议管理制度 ——重要信息管理及披露制度 ——文化管理制度 行政管理制度 ——部门工作责任制度 ——工作汇报制度 劳动人事管理制度 ——薪酬及激励机制指引 ——员工考评制度 ——员工招聘制度 财务工作管理制度 ——费用审批管理制度 ——现金管理制度 ——财务人员管理制度 ——会计报表制度 扬中市创业投资有限公司内部管理制度 1 业务管理制度 ——业务流程指引 1、资本金 保证充裕和安全的资本金。 2、项目搜集 项目来源一：扬中市内有一定规模和实力的科技型企业； 项目来源二：扬中市外有需求的准上市企业，其较为贴近资本市场，退出渠道畅通，且 回收期短，回报丰厚； 项目来

1 安徽四创电子股份有限公司 子公司管理制度 第一章总则 第一条为促进安徽四创电子股份有限公司（以下简称“母公司”）规范运作 和健康发展，确保子公司规范、高效、有序运作，提高公司整体资产运营质量， 维护公司整体形象和投资者利益，根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基 本规范》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《上海证券 交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》规 定，结合公司实际，特制定本制度。 第二条本制度所称子公司系指母公司持有其50%以上的股份，或者虽然持 有其股份比例不足50%、但能够实际控制的公司。 第三条本制度旨在加强对子公司的管理，对子公司的组织、资源、资产、 投资等事项进行风险控制，提高子公司整体运作效率和抵抗风险能力。 第四条母公司应依照本制度及相关内控制度的规定，及时、有效地对子公 司做好

一、问题的提出随着市场经济的不断发展,现代企业制度的不断完善,内部审计作为现代企业管理的一个重要组成部分,其作用的发挥越来越受到企业的关注,内部审计质量的好坏也越来越受到企业的重视。所谓内部审计质量是指内部审计工作和内部审计结论的优劣程度,是审计职业存在和发展的条件,是内部审计的生命。对于我国上市公司而言,其股份可以在证券交易所中挂牌自由交易流通,全体所有者及其他相关利益人对上市公司业绩和盈利能力特别关注,作为上市公司治理结构重要组成部分的内部审计就显得越来越重要,同时,也对内部审计的质量提出了更高的要求,而内部审计作用的发挥,内部审计质量的高低都离不开内部审计组织机构的良好运作。纵观我国有关内部审计质量的研究:从2004年9月中

天津钢管集团股份有限公司 2009年度第一期短期融资券跟踪评级报告 大公报d【2009】429号 跟踪评级 债项等级：a-1 企业信用等级：aa评级展望：稳定 上次评级 债项等级：a-1 企业信用等级：aa评级展望：稳定 本期发债额度：5亿元 上次评级时间：2009.04 债券存续期间：2009.05.22-2010.05.22 主要财务数据和指标（人民币亿元） 项目2009.920082007 货币资金36.2626.5119.39 总资产298.83274.52236.42 所有者权益83.6789.1975.60 营业收入244.18326.34264.22 利润总额3.9118.3223.11 经营性净现金流15.0019.258.35 资产负债率（%）72.0067.5168.02