公司费用报销制度

费用报销制度及报销流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控 制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第三条借款管理规定 (一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日 内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不 允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须 经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。 (五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 借款流程(1)借款人按规定填写《

费用报销制度 费用报销制度及流程和分类 一、报销流程 经办人→本部门经理（或上级主管）→财务→总经理，抄送出纳 二、报销、审批及审批的责任 经办人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业 务发生后应及时准确的填写报销申请，对经办的经济业务及提供的原 始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提供其审核 所需的相应文件或资料。 部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供 的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助 财务人员的审核工作。 财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定，审核报销 所提供的原始单据是否符合相应的要求，审核报销单据中是否按要求 填写相应的项目和内容。对不符合要求的报销单据、原始单据及填写 不规范的行为提出相应的处理意见。 费用报销附件要求 一、费用报销票据 费用报销必须取得正规发票 1、发票相关要求如

费用报销制度及报销流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控 制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第三条借款管理规定 (一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日 内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不 允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须 经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。 (五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 借款流程(1)借款人按规定填写《

公司费用报销制度及报销流程 第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡 导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常 办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下 分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款， 出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转 金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定：(1)借款销帐时应以借

宿州君邦电动车制造有限公司 公司费用报销制度及报销流程jb-18-0301 一、总则 1、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理 控制费用支出，特制定本制度。 2、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利 及相关费用、税费支出、业务相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及 各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 3、本制度适用公司全体员工。 二、借支管理规定及借支流程 1、借款管理规定 (1)出差借款：出差人员凭审批后的出差申请按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办 理报销还款手续。 (2)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上 不允许跨月借支。 (3)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 2、借款销账规定： (1)借款

第1页共8页 编制：戴南枝审核：批准： 行文单位：涉及范围：全公司 费用报销管理制度生效日：2011年5月1日类别：内部控制制度共8页 一、目的 为保障公司的健康、持续发展，加强公司的内部控制，以提高经济效益。特制定本制度 以供参考执行。 二、管理方法 1、采用预算管理方法 1.1.定义：预算管理包含：①资金预算，是指各项目、部门事先向财务部提出下期本部 门所有需支付的资金费用计划。②额度预算，是指年初各项目、部门按公司整体运行目标 和结合自身运营状况与总经办、会同财务部、运营中心制定的各类收入、费用、利润的目标 值。 1.2.具体实施 1.2.1.资金预算，各项目、部门每月25日制定下月资金需求预算。 1.2.2.额度预算 1.2.1.1目前公司对所有费用分年度预算和月度预算。 1.2.1.2年度预算是指各项目、各部门在每个会计年度末提出下

1 有限公司 费用开支分类标准及报销制度 一、费用开支类别： 1.办公费2.车辆使用费3.车辆修理费 4.通讯费5.生活费6.运杂费 7.差旅费8.交通费9.材料费 10.机械设备维修费11.业务招待费12.工资、薪酬 13.租赁费14.水电费（驻地）15.人工（加工）费 16.生活用品维修费17.其它费用 二、费用类别明细解释 1.办公费： a)包括办公设备、办公用品、银行往来转账、快递信件、办公用设备维修维护等。 b)办公用品的领用实行领用登记和以坏换新制度。

***房地产开发有限公司 费用报销制度及报销流程 总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费 用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销 分为日常费用（办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出等）和专 项支出工程相关支出，以下分别说明报销相关的流程及各项支出具体 的财务报销制度和报销流程。 日常费用报销制度及流程 第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易 耗品及备品备件、工资福利费、业务招待费、培训费、资料费等。 第二条费用报销的一般规定 (一)报销人必须取得相应的合法票据且发票有相关主要经办人报销 单上签名。 (二)填写报销单应注意：根据费用性质填写对应内容；严格按单据要 求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）； 简述费用内容或事由。 (三)费用报销的一般流程:

费用报销制度及流程 为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，降低企业经营成本，根据国家有关财政法规和公司 宏观发展战略方针，特制定本制度及审批程序。 一、差旅费 员工因工作需要，离开员工办公所在市行政区域处理公司事务属出差。受公司外派，长驻某一城 市开展业务或设立分支机构，自租房之日起，不属出差。 (一)出差审批 １．流程图： ２．流程说明： 2.1员工出差前应填列好《人员外出洽公登记单》,并交部门经理批准，分管高层审批后交人力 资源部备案。 2.2各部门经理及部门高层必须严格审核部门员工的出差目的及出差规划。 (二)出差借款 1．流程图： 2．流程说明： 2.1员工出差可以向公司借支所需差旅费用，填写“暂支单”，履行相关借支审批手续，借支数额 应当与所处理的公务和出差的时间相适应，原则上借款金额不超过本人月薪资额度。 2.2借款金额在5,000元以内（含5,000

1/5财考网文章下载 财考网，中国领先的会计网校，会计考试辅导网站 http://www.***.*** 企业费用报销制度及报销流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为 重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日 常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以 下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款， 出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金 外其他借款原则上不允

公司费用报销管理制度 1、目的 为了加强公司财务管理，强化费用控制。 2、适用范围 ×××有限公司员工费用报销管理。 3、职责 3.1行政人事部负责制度的制定； 3.2各部门负责按照制度执行。 4、内容 4.1费用报销审批权限： 4.1.1公司的费用开支均由各部门经理、副总经理负责审核，财务部核实，但最 终批核权由总经理审批。 4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理： 费用在500元以下的，经副总经理审批后，财务部可予以先行报销； 费用在500元以上的，先由副总经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或 书面（传真、e-mail）指示财务人员先行处理。 以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。 4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签 批。 4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意

xxxxx办字[2012]第6号 费用报销管理制度 第一章：总则 第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育费及 培训费、员工福利费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第二章：费用报销基本制度及基本流程 第三条：报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。 第四条：费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面 大小折叠好）； 3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴； 5、报销单据金额、

费用报销制度 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切从实际出发，开源节流、 合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的企业会计制度及公司的客观情况，将财务支出类别分为现金报销、 银行转账支出(其中包含日结30天、当月结、月结30天)、冲抵往来支出等等. 第三条本制度适用范围：购物中心发生的每一项经济支出，包括现金支出，转账支出，冲 抵账款支出等等。包括的内容为：发生的每一项涉及财务支出的经济业务。具体包括：加工款支 出、购货款支出、设计费支出、辅助材料支出、展览展销会订货会支出、装修装饰支出、采购办 公设备及办公用品支出、工资薪金、员工福利费、手机话费补助、培训费、社保费、各项税费、 广告费、差旅费、应酬费、维修费、水电费、私车公车实际发生支出及其他一切涉及的财务支出 项目。 第四条本制度适用于公司所有职员工。 第五条

公司财务管理制度之费用报销制度

精心整理 公司文件 财务费用报销制度及实施细则 为规范公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利 益，根据《资金审批制度》和《费用预算制度》，特制定公司费用报销制度及实施细则。 第一部分：关于报销的审批流程及原则 (一)报销流程 1、一般的报销流程（预算范围之内或有经审批的费用） 经办人——本部门经理（或上级主管）——部门总监——财务专人审核——财务经理核准--总经 理/总经理授权人审批——出纳支付 2、特殊的报销流程（预算之外或没有经审批的费用） 原则上预算之外或没有经事先申请的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要 而发生的开支，须经办人补申请报告报总经理特批，申请报告须列明费用报销的理由，并按以下 流程报批； 经办人补申请报告---本部门经理（或上级主管）核实---系统分管副总经理签署意见--总经理特 批--经办人

现代社会,随着我国社会经济的不断发展,建筑事业成为促进国民经济发展的重要支柱。社会对工程建筑的需求,刺激了建筑行业的发展,建筑施工企业在获得繁荣发展机会的同时,也面临着强大的竞争压力。建筑施工企业的工程项目投资巨大而工程耗时较长,因而费用报销量十分频繁且报销数量巨大。做好建筑施工企业的费用报销制度,优化费用报销程序及流程,有利于强化企业的内部管理,提升企业的核心竞争力。文章结合工作经验,浅谈对建筑施工企业费用报销制度的思考。

______________________________________________________________________________________________________________ -可编辑修改- 公司费用报销管理制度及流程 第一章：总则 在日常工作中，部分员工对财务知识比较欠缺，对公司财务报销流程及报销 规定不太了解，出现报销单据填写不规范、报销内容不明确等情况，由于单据填 写错误导致的重复填写工作也多次发生，给本部门、财务部及相关部门工作带来 不必要困扰。为了加强公司内部管理,合理控制费用支出，特制定本制度。 第二章：费用报销基本制度及基本流程 一、费用报销单填写要求： 1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写； 3、报销人须取得合法有效的报销单据(发票)，如：收据、发票、送

xxxxxxx有限公司 费用报销流程管理规定 第一条为明确各类费用在报销付款中的管理责任、权限和流 程，根据制定本规定。 第二条本规定适用于公司内部各独立核算单位、各项目部（以 下简称“各单位”）。 第三条各单位可根据本规定，结合本单位实际情况，制定相应 的费用报销细则或实施办法，并报公司审核后在本单位实施。 第四条本规定所称费用报销是指日常发生的差旅费、办公费、 业务招待费、汽车费、运杂费、邮电通信费、水电费、租赁费、会议 费、保险费、低值易耗品、各种规费、咨询诉讼费、检测测绘费、证 照费、年检费、其他营业费用和其他管理费用等。 第五条权签人 1、本规定的权签人是指部门项目经理、项目经理、副总经理、 财务总监、总经理等，名单以公司的任命文件为准。 2、权签人享有在规定管理权限内对报销付款签字审核审批的权 利，并承担相应的责任和对费用真实、合法、合理性负责的义务。 第六条

费用报销基本要求及原则 第一条报销费用必须以合理、合法、真实的凭证为依据，原始发 票不得臆造、涂改，不得伪造发票。 第二条发生的费用必须按规定分类填写公司统一的报销单据，不 得随意填写。 第三条各种原始凭证必须大小写一致，不得涂改，并注明附件张 数和所属部门和职务，内容和项目必须齐全。 第四条原始凭证必须按公司规定的程序进行审核、签字，相关手 续必须完备。 第五条出纳人员要严格遵守费用报销制度，认真审核各种凭证， 对不合法的原始票据应拒绝报销，检查封面金额与所附单 据是否相符，并要承担责任，凡不符合规范报支的，按报 支额的15%处以罚款。 第六条各种原始凭证由所属费用项目的相关配合部门审核并呈报 审批，门店费用一律由门店财务主管初审，门店经理签字 后方可呈报总部审批，否则总部不予审批。 第七条各种当月费用报销必须在每月25日前送呈有关领导审批， 各级领导应及时审批，防止造

word格式 专业资料整理 建筑施工企业 费用报销流程管理规定 第一条为明确各类费用在报销付款中的管理责任、权限和流程，根据制定本规定。 第二条本规定适用于公司内部各独立核算单位、全资子公司和控股子公司（以下简称“各单 位”）。 第三条各单位可根据本规定，结合本单位实际情况，制定相应的费用报销细则或实施办法，并报 公司审核后在本单位实施。 第四条本规定所称费用报销是指日常发生的差旅费、办公费、业务招待费、汽车费、运杂费、邮 电通信费、水电费、租赁费、会议费、保险费、低值易耗品、各种规费、咨询诉讼费、检测测绘费、 证照费、年检费、其他营业费用和其他管理费用等。 第五条权签人 1、本规定的权签人是指部门经理、副总经理、财务总监、总经理、董事长等，名单以控股公司、 集团公司、公司及各单位的任命文件为准。 2、权签人享有在规定管理权限内对报销付款签字审核审批的权利，并承担相应

银行项目工程费用报销流程 经办人在报销单据背面签字 公司经理审批 公司财务核销付款 相关人员验收 项目会计核销 经办人员办理业务 审批后办理业务 经办人员提出资金使用计划 （差旅费除外） 项目经理审批 材料设备部 综合办公室

欢迎共阅 文件编码 pin-zj(bx)-20170823001a密级普通 山东派艾奈新能源科技有限责任公司 费用报销管理制度 1 欢迎共阅 目录 第一章总则..............................................4 第二章审批权限和报销程序................................4 第三章规范性要求........................................8 第四章差旅费...........................................11 第五章业务招待费.......................................19 第六章其他报销费用...................................