企业财务管理模板与操作流程

总论

一. 基本概念

二. 企业财务管理的内容与基本职能

三. 企业财务管理的原则

四. 企业财务管理的目标

五. 企业财务管理的结构及关系

第一章 企业财务战略规划管理模板

第一节 企业财务战略规划理论精要

一. 基本概念

二. 企业财务战略系统规划

第二节 企业财务预测管理模板

一. 企业财务预测管理流程

流程一：确定预测对象和目标

流程二：制定预测计划

流程三：搜集. 整理相关信息

流程四：选择预测方法

财务预测的方法

定性预测方法

方法一 德尔菲法

方法二 主观概率法

方法三 交叉概率法

定量预测方法

方法一 因素分析法

方法二 趋势分析法

流程五：财务预测实施

成本费用预测的方法

方法一 产量成本法

方法二 因素分析法

方法三 目标成本法

方法四 销售收入成本费用率法

营业收入预测的方法

方法一 专家意见法

方法二 指数平滑法

方法三 时间序列法

方法四 季节指数法

利润预测的方法

方法一 比例分析法

方法二 本量利分析法

流程六：对初步预测结论进行分析评价

流程七：修正预测结果

流程八：输出预测结果

二. 企业财务预测管理表单范例

预测损益表

预测资产负债表

收支预测表

资金来源运用预测表

内外销收入预测表

三. 企业财务预测文案范例

X X公司设备投资回收预测报告

关于生产线长期投资净现值的预测报告

关于公司来年销售收入. 成本. 利润. 资金需要量的预测报告

第三节 企业财务计划编制模板

一. 企业财务计划编制流程

流程一：确定企业利润目标

确定企业利润目标的步骤

步骤一 确定目标成本

步骤二 纷解目标成本

流程二：进行调查研究和前景预期

调查研究和前景预期的一般步骤

步骤一 销售部门的预测

步骤二 生产部门产量预测

步骤三 其他部门的支持保障

步骤四 财务部门综合处理

流程三：拟定井汇总财务计划方案

流程四：进行财务分析, 审议财务计划方案

审议分析. 财务计划方案的步骤

步骤一 明确分析范围

步骤二 确定分析方法

步骤三 进行因素分析

步骤四 为经济决策提供各种建议

企业财务分析的基本方法

方法一 比率分析法

方法二 比较分析法

方法三 因素分析法

方法四 趋势分析法

流程五：综合平衡, 制定计划

二. 企业财务计划文案编制范例

X X公司年度财务计划

三. 企业财务计划编制管理表单范例

资金调度计划表

生产性专用基金计划表

专用拨款计划表

专用借款计划表

企业管理费用计划表

主要产品单位成本计划表

产品成本计划表

年度财务收支计划总表

第四节 企业财务预算管理模板

一. 企业财务预算管理流程

流程一：明确财务预算内容

流程二：编制长期销售预算

长期销售的预算方法

方法一 定性预测法

方法二 销售百分比法

流程三：业务预算

业务预算的步骤

步骤一 销售预算

步骤二 应收账款预算

步骤三 生产预算

步骤四 应付账款预算

流程四：报表预算

报表预算的步骤

步骤一 现金预算

步骤二 编制预计损益表

步骤三 编制预计资产负债表

步骤四 编制现金流量表

流程五：财务预算管理

二. 企业财务预算管理制度范例

企业财务预算管理制度

资金预算制度

三. 企业财务预算管理表单范例

企业管理费用预算表

企业直接人工预算表

企业财务费用预算表

企业现金收支预算表

企业盈亏预算结算表

四. 企业财务预算报告文案范例

X X公司年度财务预算报告

X X公司投资预算报告

第五节 企业财务预测管理参考案例

迪斯尼公司的财务计划

宝钢的财务预算管理体系

第二章 企业筹资管理模板

第一节 企业筹资管理理论精要

一. 基本概念

二. 企业筹资的原则

三. 企业筹资的动机

四. 企业筹资的分类

第二节 企业筹资管理流程

流程一：预测确定资金需要量

确定资金需要量的方法

方法一 销售百分比法

方法二 线性回归分析法

流程二：选择筹资战略

流程三：进行企业筹资决策

流程四：确定最佳资本结构

最佳资本结构决策的方法

方法一 因素分析法

方法二 比较资本成本法

方法三 无差异点分析法

方法四 财务两平点法

流程五：选择筹资渠道和筹资工具

流程六：选择筹资方式

第三节 企业筹资管理制度范例

企业筹资管理制度

第四节 企业筹资管理表单范例

筹资渠道与筹资方式的配合表

企业筹资分析表

企业筹资需求分析表

企业筹资风险分析表

企业筹资成本利润分析表

第五节 企业筹资管理文案范本

筹资预算报告

企业融资租赁申请书

融资租赁借据

流动资金借贷合同

股份有限公司人民币股票招股说明书

第六节 企业筹资管理参考案例

上海上菱电器增发新股筹资

青岛啤酒的捆绑筹资

第三章 企业投资管理模板

第一节 企业投资管理理论精要

一. 基本概念

二. 企业投资的基本原则

三. 企业投资的目的

第二节 企业投资管理流程

流程一：分析投资环境

投资环境分析的方法

方法一 调查判断法

方法二 加权评分法

方法三 汇总评分法

流程二：选择投资战略

流程三：选择投资组合与方式

流程四：投资项目规划

流程五：投资风险分析

投资风险分析的方法

方法一 定性分析法

方法二 专家调查法

方法三 加权评分法

流程六：评估投资的经济效益

评估投资经济效益的方法

评估投资经济效益的基本方法

方法一 投资产出率法

方法二 投资占用率法

评估投资经济效益的一般方法

方法一 投资回收期法

方法二 投资报酬率法

方法三 净现值法

方法四 内含报酬率法

方法五 获利指数法

流程七：进行投资

第三节 企业投资管理制度范例

公司投资管理制度

第四节 企业投资管理表单范例

企业直接经营投资影响因素表

企业投资计划概算修正比较表

企业投资方案的营业现金流量计算表

企业投资经济效益分析表

企业投资项目净现值分析之增量成本法表

企业投资项目净现值分析之总成本法表

第五节 企业投资管理文案范本

投资火电站可行性研究报告

开发新产品的投资决策方案

第六节 企业投资管理参考案例

ARD公司的风险投资

“荣事达”无形资产投资策略

第四章 企业资产管理模板

第一节 企业资产管理理论精要

一. 基本概念

二. 企业资产管理的原则

三. 企业营运资金管理关系图

第二节 企业现金管理模板

一. 企业现金管理流程

流程一：制定现金收支计划

制定现金收支计划的步骤

步骤一 预测现金流入量

步骤二 预测现金流出量

步骤三 确定现金余缺

流程二：控制日常现金收支

加速现金账款回收的方法

方法一 银行业务集中法

方法二 锁箱法

控制现金支出的方法

方法一 推迟支付应付账款

方法二 采用汇票付款

方法三 合理利用“浮游量”

方法四 改进工资支付模式

流程三：确定最佳现金持有量

确定最佳现金持有量的方法

方法一 现金周转模式法

方法二 因素分析模式法

方法三 成本分析模式法

方法四 存货模式法

方法五 Miller—Orr模型模式法

流程四, 现金余缺调整

二. 企业现金管理制度范例

企业现金收支管理制度

三. 现金管理表单范例

企业现金盘点报告表

企业外币资金登记表

企业出纳统计日报表

企业支票登记明细表

企业现金收支月 日 报表

企业资金调度日报表

企业资金差异报告表

第三节 企业应收账款管理模板

一. 企业应收账款管理流程

流程一：控制庄收账敷持有水平

确定应收账款最佳持有水平的方法

方法一 测算信用额度的最小成本法

方法二 测算信用额度的最大收益法

流程二：制定应收账款政策

制定应收账款政策的步骤

步骤一 制定信用标准

步骤二 确定信用期限

步骤三 确定信用条件

步骤四 制定现金折扣政策

步骤五 制定收款政策

步骤六 制定综合信用政策

流程三：监督应收账款

监督应收账款的方法

方法一 账龄分析法

方法二 ABC分析法

方法三 总额对比法

流程四：应收账款收款管理

催收应收账款的步骤

追讨应收账款的有效方法

方法一 讲理法

方法二 恻隐法

方法三 疲劳战法

方法四 激将法

方法五 软硬兼施法

流程五：建立坏账准备制度

计提坏账准备的方法

方法一 销货百分比法

方法二 账龄分析法

方法三 应收账款余额百分比法

二. 企业应收账款管理制度范例

企业应收账款及应收票据管理准则

X X公司问题账款管理办法

企业呆账管理办法

企业账款催收管理办法

三. 企业应收账款管理表单范例

企业信用状况评定表

企业信用风险系数表

企业折扣率决策分析表

企业应收应付票据登记表

企业应收账款 票据 分类明细表

企业应收账款管理表

企业年. 月份应收账款明细表

企业呆账核销汇总表

第四节 企业存货管理模板

一. 企业存货管理流程

流程一：存货规划

流程二：分析存货成本

流程三：确定经济批量

确定经济批量的方法

方法一 图示法

方法二 逐次测试列表法

方法三 公式法

流程四：存货的日常管理控制

存货控制的方法

方法一 存货归口分级控制法

方法二 ABC控制法

方法三 周期检视法

方法四 双档法

流程五：存货储存期控制

二. 企业存货管理表单范例

库存商品存货报表

企业材料资金ABC分类表

企业产品结构表

库存商品及进销差价报表

第五节 企业固定资产管理模板

一. 固定资产管理流程

流程一：固定资产计价

固定资产计价的方法

方法一 平均年限法

方法二 工作量法

方法三 双倍余额递减法

方法四 年数总和法

流程二：固定资产的保管

流程三：固定资产的保全

固定资产保全的步骤

步骤一 建立管理卡及明细表

步骤二 保险投保

步骤三 办理投保手续

步骤四 委请保安

步骤五 保险索赔

步骤六 保管保单

步骤七 续保

流程四：固定资产的维修

流程五：固定资产的处置与报废管理

固定资产处置与报废管理的步骤

步骤一 闲置提报

步骤二 资产抽点. 检核

步骤三 输入数据

步骤四 拟定对策

流程六：固定资产的更新

流程七：固定资产利用效果的考核

流程八：固定资产盘点

流程九：固定资产差异分析

二. 企业固定资产管理制度范例

企业固定资产管理规定

企业固定资产管理制度

三. 企业固定资产管理表单范例

固定资产登记卡

固定资产增加表

固定资产让售比价表

固定资产移转表

固定资产减损表

第六节 参考案例

冰山集团的资本运营策略

第五章 企业利润分配管理模板

第一节 企业利润分配管理理论精要

一. 基本概念

二. 利润分配的原则

三. 利润分配主体

四. 影响利润分配的因素

第二节 企业利润分配管理流程

流程一：形成利润总额

流程二：调整应纳税所得额

流程三：缴纳企业所得税

流程四：税后利润分配

流程五：向投资者分配利润

向投资者分配股利利润的步骤

步骤一 股利分配决策

步骤二 选择股利政策

步骤三 选择股利支持日

步骤四 制定股利分配的具体政策

步骤五 股利发放

第三节 企业利润管理制度范例

公司利润中心制度实施办法

企业年薪期权管理制度

第四节 企业利润分配管理参考案例

申能股份分配制度——股票回购

第六章 企业财务分析管理模板

第一节 企业财务分析管理理论精要

一. 基本概念

二. 财务分析的种类

三. 财务分析的目的

四. 财务分析的意义

第二节 企业财务分析管理流程

流程一：明确分析目的

流程二：搜集相关资料

流程三：选择分析方法

财务分析的基本方法

方法一 比率分析法

方法二 趋势分析法

方法三 比较分析法

方法四 因素分析法

流程四：资产负债表分析

企业资产负债表分析的步骤

步骤一 分析企业资金平衡状况

步骤二 分析基本结构

步骤三 分析偿债能力

流程五：利润表分析

利润表分析的步骤

步骤一 收支结构分析

步骤二 收支项目分析

步骤三 赢利结构分析

步骤四 赢利能力分析

步骤五 资产管理能力分析

流程六：现金. 流量表分析

现金流量表分析的步骤

步骤一 收支的结构分析

步骤二 现金流量的趋势分析

步骤三 偿债能力分析

步骤四 支付能力分析

步骤五 获取现金能力分析

步骤六 现金流量充分性分析 重要项目分析

流程七：报表附注分析

报表附注分析的步骤

步骤一 进行单项分析

步骤二 分类分析

步骤三 综合分析

流程八：进行因素分析, 发现问题

流程九：总结经验, 提出建议

第三节 企业财务分析管理制度范例

企业效绩评价操作细则 修订

第四节 企业财务分析管理表单范例

财务管理调查表

资产负债构成比率分析表

经济效益分析表

投资专案管理卡表

主要财务比率分析表

现金流量比较表

第五节 企业财务分析管理文案范本

X X公司年度财务分析报告

X X公司财务评价

第六节 企业财务分析管理参考案例

Adaptec的财务折表分析2100433B

本套丛书注重企业具体业务的流程化运作和实务化操作，但并不是简单的文字论述和资料堆砌。丛书通过精细到具体业务的流程化分解，针对具体流程中可能遇到的问题，提供了针对性解决方法和实用工具，同时，运用管理模板的思路，将流程、方法、模式和范例整合到一起，形成最精细、最具体、最规范的实用模板，再通过经典的现实案例进一步阐释模板的实用方法和适用要求。从而，从规范化l、流程化和实务化的角度为中国企业提供了一套“既学即通的操作规范，随需应用的管理工具。”

财管管理是七项运作日趋复杂和任务日趋艰巨的活动，急需一系列的能应对的问题，解决问题的基本思路和方案，财务不定期得操作体系上是适应这种需要应运而生的，它们是在大量总结财务管理方法及解决方案的汇总体系，以期在实践中逐步予以检验和提高完善。

然后，在业务管理模板的基础上，梳理了现有的成功物流企业的业务组织结构和岗位设置规范，以物流业务运作流程为主线，构建了物流核心业务的岗位操作流程。　在解决物流业务流程运作的同时，进一步围绕岗位，以帮助岗位任职人员提高业务能力为目的，详细地把具体业务重要岗位的职责范围、操作流程、操作方法、应用工具、注意规则这些影响岗位工作绩效的要点具体提炼出来，并结合实践操作中运用技巧，形成了针对具体物流工作岗位的工作能力培训范本。因此，这套书，不只是一套解决物流业务运作的流程书和管理书，更是一套可以适用于物流企业培训业务岗位员工的物流才作能力、方法、技巧的培训书。在每《物流客户服务业务管理模板与岗位操作流程》中，业务管理模板和岗位操作规范、操作流程都以清新、简洁、鲜明的风格，对物流业务进行了细分式的分析，去除理论化的繁琐，注重突出流程化、规范性、实用性与操作性，一步到位地为企业提供一整套实用的管理模板、管理工具和业务培训教材。　具体而言，《物流管理实务操作丛书》共包括以下五本：　《物流仓储业务管理模板与岗位操作流程》　《物流运输业务管理模板与岗位操作流程》　《物流配送业务管理模板与岗位操作流程》　《物流客户服务业务管理模板与岗位操作流程》　《国际物流业务管理模板与岗位操作流程》　丛书以其条理性、实用性、操作性、及时性，能够帮助物流企业提高工作效率，满足物流企业管理运作的组织设计和业务培训的要求，也能够帮助物流企业工作人员提高自己的工作能力。同时，本丛书还能够帮助有意从事物流工作和对物流有兴趣的人员加深对物流的认识。

建筑模板在工程施工对于工程的质量把控有着重要的影响。模板表面的光滑度和平整度将直接影响工程混凝土表面的平整度。因此，模板生产要基于严格的生产工艺把控，在原材料、涂胶、热压和修剪等环节中提高生产工艺技术，具体生产流程如下：

1.原材料裁切：原材料是根据原木进行层切割得来的，将原木按照一定的层厚度进行水平面的切割旋切，根据模板的尺寸大小才裁切成比例相同的木层，并且将木层表面的杂志进行清除，杂志可以影响后期胶的粘结牢度。

2.烘干、干燥处理：裁切和旋切以后的木层都含有比较大的水分，因此，大规模的生产我们要通过木材烘干机进行烘干处理，烘干后的木层比较脆，因此，要自然放置2-3天，可以保证木层的韧性。在少量的情况，我们可以采用了阳光进行晒干处理。

3.涂胶、合层处理：一张成型的建筑模板，都是采用了多层木板材采用涂胶方式进行粘接在一起的，设置有专门的滚胶机，将木板材通过灌胶机，板材的正反面都会被均匀的涂抹胶层，将涂有胶层的木板材平整的放置在模板的表面模板上面，均匀的进行铺盖6-10层（根据需要）即可。

4.热压成型处理：经过涂胶铺设好的模板层，通过热压工艺进行压平。传统的加热时采用了锅炉水传到热进行加热，现代化设备室采用了电加热，压平后，可以增加建筑模板的密实度，成型比较规则，提高了模板的使用质量。采用先预压再热压的工艺，最高程度降低坯板错位的几率，再施以合理的压力和温度热压，保证了每一张中国建筑模板均有较好的胶合强度和硬度。

5.喷漆、修边包装处理：经过热压处理的建筑模板，会有少许的内层木板材出现错位和边角不规整，采用刻刀将多余的板材进行裁切，并且喷涂防腐漆，防腐漆是保证建筑模板使用寿命和储藏时间的重要因素。建筑模板具有质量轻、承受重力大、使用瓶装方便、表面光滑、防腐等优点特点。

《建筑焊工操作流程与禁忌》以现行国家标准、行业规范为依据，以实用性、科学性、可操作性相结合为宗旨，以流程图的方式对建筑焊工操作方法、操作流程、施工禁忌等做了具体、详细的阐述。《建筑焊工操作流程与禁忌》共分4章，内容包括焊接入门知识、电弧焊、气焊与气割以及钢筋焊接。 《建筑焊工操作流程与禁忌》实用性强，可供建筑施工现场的焊接技术人员、管理人员以及进城务工的农民工的使用，也可作为相关培训教学用书。